Как оформить репетиторство без регистрации ИП, если доходы незначительные?

Могу ли я заниматься репетиторскрй деятельность без регистрации ИП, заключив договор возмездного оказания услуг? Налоги и страховые взносы уплатить в конце года. Законно ли это?

Мы с тремя педагогам занимаемся ранним развитием детей в арендуемом помещении. Каждый педагог ведет свою дисциплину. Договоры с родителями заключаю я от своего имени. Группа из десяти детей. Регистрировать ИП сейчас не выгодно, мы не имеем существенного дохода. Как нам законно и правильно поступить в данной ситуации?

С Уважением Лилия

Ответы юристов (5)

Есть вопрос к юристу?

Уточнение клиента

Евгений, добрый день!

Спасибо огромное за Ваш ответ!

Евгений, в настоящее время, имея договоры возмездного оказания услуг, до регистрации мы можем работать?

Евгений, где осуществляется регистрация в качестве самозанятых лиц, если у нас есть основное место работы, это возможно?

С Уважением Лилия

22 Мая 2017, 10:07

на учет ставит ФНС по вашему месту жительства. Будете подавать декларацию с фиксацией ваших доходов раз в год. Зато не будете бояться что вам предьявят незаконное предпринимательство.

подробности вам в ФНС расскажут. Сейчас сложно что то найти, процедура новая, специально для репетиторов и подобных услуг сделали, но популярностью пока не пользуется.

Уточнение клиента

Евгений, спасибо большое за Ваш ответ!

Нашла еще такую информацию.

. существуют и иные способы, с помощью которых физическое лицо (вы) может получить прибыль от другого лица (либо же от организации).Становиться длтого индивидуальным предпринимателем или открывать ООО совсем не обязательно. Без регистрации предпринимательской деятельности физическим лицом могут совершаться обычные возмездные сделки – тогда как для признания физического лица индивидуальным предпринимателем необходимо осуществление им деятельности особого рода (согласно письму Минфина от 22-го сентября 2006-го года N 03-05-01-03/125). Итак, вот способы заключения сделок без оформления в качестве ИП или ООО.

ой – физическим лицом может быть заключен договор возмездного оказания услуг. Гражданин может выполнить какую-либо услугу (консультационного, медицинского, правового или иного характера), а заказчик впоследствии должен оплатить эту услугу.

Отличие договора подряда от договора возмездного оказания услуг заключается в том, что результатом первого является нечто вещественное (строительные или ремонтные работы, изготовление какой-либо вещи), а к услугам по договору возмездного оказания услуг можно отнести следующее: обучение, репетиторство, консультирование и информационные услуги, услуги связи, медицинские, ветеринарные, дневной уход за детьми (няня), аудиторские услуги, туристическое обслуживание и другие.

Уплата налогов по договору возмездного оказания услуг аналогична предыдущему договору – уплата НДФЛ с вознаграждения в общем порядке. В общем порядке уплачиваются платежи в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. И аналогичные условия при самостоятельных отчислениях.

22 Мая 2017, 11:15

Добрый день! Правильнее всего как раз зарегистрировать ИП, так как вы осуществляете регулярную предпринимательскую деятельность и сумма дохода не имеет значение.

где осуществляется регистрация в качестве самозанятых лиц, если у нас есть основное место работы, это возможно?
Лилия

Самозанятое лицо — это и есть ИП. Регистрация осуществляется в налоговой. Трудовая деятельность не влияет на предпринимательскую.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Пошаговое руководство по оформлению ИП для репетитора

Представленная инструкция по регистрации индивидуального предпринимательства для работы репетитором включает в себя все изменения законодательства касательно этой области, произошедшие в 2015 году. Данный материал будет одинаково полезен как лицам, планирующим заняться самостоятельной регистрацией, так и тем, кто нуждается в информации для общего ознакомления.

Тем, для кого основной деятельностью является репетиторство, открыть ИП сегодня не составит труда. Первое, с чего в таком случае стоит начать, определиться с размерами ожидаемых расходов. На конечную сумму расходов влияет ряд факторов, среди которых основными являются самостоятельность регистрации индивидуального предпринимательства (вы лично будете заниматься этим вопросом или компания, специализирующаяся на предоставлении подобных услуг), уровень авторитета банка, в котором планируется открыть расчетный счет, изготовление собственной печати и прочее. Попробуем более детально рассмотреть, что собой представляет регистрация ИП для репетитора.

Шаг 1 – сбор необходимой документации

Первое, с чего начинается любая деятельность, контролируемая законодательством, оформление документации. Данный процесс всегда подразумевает подготовку определенного пакета документов. Для того, чтобы оформить ИП для репетитора, необходимо подготовить следующие документы:

  • Копия ИНН – пожалуй, самый главный документ любого предпринимателя. Без него открытие ИП просто невозможно. Именно поэтому необходимо убедиться, что вы располагаете данным документом заранее. В противном случае следует либо написать заявление на получение ИНН , либо восстановить утерянный документ.
  • Копия паспорта (страничка с фото и с пропиской). Зачастую требуют заверения копии данного документа нотариусом. Однако в случае осуществления самостоятельной регистрации ИП это делать необязательно.

    В случае обнаружения каких-либо неточностей в оформлении документации налоговая служба отказывает в регистрации ИП. Написание нового заявления сопровождается повторной уплатой госпошлины в полном объеме.

    Шаг 2 – правила подачи документов на регистрацию в ИФНС

    Оформить ИП для репетитора можно только непосредственно по адресу прописки заявителя. Однако тем, кто планирует этим заняться на территории г. Москва, следует обращаться в единую налоговую инспекцию (ИФНС №46), находящуюся по адресу: г. Москва, Походный проезд, домовладение 3, строение 2.

    Система подачи заявления предельно проста – собрать необходимый пакет документов, оплатить госпошлину, получить в терминале талон на прием, дождавшись своей очереди подать заявление. Если ваше заявление составлено верно, и предоставлена вся необходимая документация, вам будет выдана расписка о дате получения регистрационных документов. Как правило, она совпадает с датой 6-го рабочего дня после подачи документов.

    Весь процесс подачи документов занимает от 2 до 5 часов и осуществляется в будние дни в рабочие часы (9.00-18.00). Если вы не располагаете свободным временем, сегодня существует возможность для тех, чьей основной деятельностью является репетиторство, открыть ИП по доверенности.

    Шаг 3 – процедура получения регистрационных документов

    В назначенный день с полученной ранее распиской о дате получения регистрационных документов вам следует прийти в регистрирующий орган и получить необходимые документы. В список обязательной документации входит:

    1. ОГРИП (присвоенный вам номер индивидуального предпринимателя).

    2. ЕГРИП (запись о регистрации вас как индивидуального предпринимателя в государственном реестре индивидуальных предпринимателей).

    3. Уведомление о постановке вас на учет в налоговом органе.

    Шаг 4 – дальнейшие действия

    Когда регистрация ИП для репетитора успешно завершена, следует выполнить ряд следующих действий:

    1. Проследить за получением письма из органов статистики (с кодами статистики можно ознакомиться на сайте mosstat.ru).

    2. Заняться вопросом приобретения кассового аппарата и его регистрацией в налоговой (это необходимо для осуществления наличных расчетов).

    3. Осуществить открытие расчетного счета (согласно поправкам закона от мая 2014 года информация о его открытии будет автоматически передана банком в надлежащие органы).

    Также отсутствует необходимость в отдельной регистрации ИП в ПФР, так как надлежащая информация будет передана в него налоговой службой. Постановка на учет ИП в ПФР будет произведена автоматически. Письмо с извещением о регистрации придет по адресу прописки.

    Шаг 5 – нюансы регистрации для тех, кто планирует использовать наемный труд

    Регистрация ИП, репетиторство в котором подразумевает использование труда наемных рабочих, имеет некоторые особенности. Так, независимо от регистрации ИП, спустя 5 дней с момента принятия на работу сотрудника вы должны встать в ПФР на учет как предприниматель, использующий наемный труд. Список документации необходимой для осуществления этого действия носит следующий характер:

    1. копия регистрационных документов;

    2. копия паспорта сотрудника;

    3. копия трудового договора;

    4. копия трудовой книжки.

    Если вы остановились на таком варианте осуществления предпринимательской деятельности, помимо заработной платы сотруднику ежемесячно вы должны отчислять 30% от сумм начислений во внебюджетные фонды.

    Заполните регистрационную форму, если Вы хотите сотрудничать с нами: работа репетитором.

    Эти статьи могут Вас заинтересовать:

    Нужно ли репетитору оформить ИП и каковы последствия?

    Я репетитор на сайте Ваш репетитор. Хочу оформить ИП для стажа и пенсии, а так же налогов если нужно, т.к. компания платит налоги с каждого заказа. Что нужно для этого?

    Смотрите так же:  Образец заявления по 116 ст

    Ответы юристов (3)

    Добрый день! Для регистрации ИП в налоговую по месту жительства подается заявление Р21001, квитанция на уплату госпошлины 800 руб., паспорт и ИНН (при наличии). При необходимости сразу можно подать Уведомление о переходе на УСН по форме 26.2-1.

    Ваш стаж будет формироваться по факту уплаты страховых взносов на ОПС и ОМС в налоговую. Взносы уплачиваются ежегодно до 31 декабря.

    Уточнение клиента

    В налоговой же каникулы для репетиторов до 2019 года?

    12 Марта 2018, 18:13

    Есть вопрос к юристу?

    В отношении НДФЛ физ. лиц, не являющихся ИП — да. Но физ. лица не уплачивают фиксированные страховые взносы, влияющие на стаж.

    В отношении ИП льготная ставка 0% применяется для УСН и ПСН.

    Порядок государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (далее — ИП) определяется Федеральным законом от 08.08.2001 N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»

    Статья 22.1 вышеназванного закона содержит перечень необходимых документов для регистрации в качестве ИП

    Таким образом, Вам необходимо зарегистрироваться в качестве ИП в налоговой инспекции по месту вашего жительства путём подачи Заявления о государственной регистрации в налоговую инспекцию.

    Также вам необходимо приложить копию паспорта и квитанцию об оплате госпошлины в размере 800 рублей

    Ищете ответ?
    Спросить юриста проще!

    Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

    Репетитор оформляет ИП

    Добрый день. Возник у меня такой вопрос. Я хочу оформить ИП. Заниматься законной деятельностью (репетиторством). Чтобы шел стаж. Для репетиторов патент можно брать на 9 месяцев, а не на 12, что позволяет экономить летом, если нет занятий. На дворе май. Можно ли сейчас оформиться или дождаться августа?

    Эксперты Woman.ru

    Узнай мнение эксперта по твоей теме

    Наталья Маратовна Рожнова

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Гриб Людмила Николаевна

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Сенецкая Татьяна Михайловна

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Пивнева Наталья Сергеевна

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Реуцкая Инга Геннадьевна

    Психолог, Онлайн-консультант. Специалист с сайта b17.ru

    Танкова Оксана Владимировна

    Психолог, Онлайн- консультант. Специалист с сайта b17.ru

    Светлана Анатольевна Корчагина

    Психолог, Аналитический психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Наталья Евгеньевна Походилова

    Психолог, Кинезиолог Онлайн-консультант. Специалист с сайта b17.ru

    Комарова Светлана Евгеньевна

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Елена Джиоева (Густова)

    Психолог, ОнлайнКонсультант Психосоматика. Специалист с сайта b17.ru

    [3034835649] – 5 мая 2017 г., 09:56

    Лучше дождитесь августа. У вас эти 9 месяцев начнут отсчет с лета. Если прибыли летом не будет — смысл? Лучше в августе все оформите.

    [4136738715] – 5 мая 2017 г., 10:19

    Лучше дождитесь августа. У вас эти 9 месяцев начнут отсчет с лета. Если прибыли летом не будет — смысл? Лучше в августе все оформите.

    Спасибо за ответ. Я тоже считаю, что в всё-таки лучше в августе оформиться.

    [4136738715] – 5 мая 2017 г., 12:32

    Я бы открыла УСН 6% от доходов. Показывала бы доход от 3-5 учеников, платила немного в бюджет, чтобы не борзеть. Мне кажется, что эта система выгодней и геморра меньше, не надо каждый раз с патентом заморачиваться. Показал минимум, заплатил налоги. Также налог можно уменьшить на страховые взносы, а на патенте такой льготы нет.

    То есть я регистрирую ИП, налогообложение — УСН.Как нужно производить оплату по налогам? То есть самостоятельно составлять декларации (или бухгалтеру) по доходам с банковской карты? 1 раз в 3 месяца?

    [4136738715] – 5 мая 2017 г., 12:35

    То есть я регистрирую ИП, налогообложение — УСН.Как нужно производить оплату по налогам? То есть самостоятельно составлять декларации (или бухгалтеру) по доходам с банковской карты? 1 раз в 3 месяца?

    То есть если даже ИП ещё не функционирует, раз в квартал нулевую декларацию (3-НДФЛ) также нужно сдавать

    [4138999679] – 5 мая 2017 г., 14:32

    На УСН 6% декларация за 5 минут делается, кажется сейчас даже КУДИР заполнять на надо. Проблема не в этом. Единственный но жирный минус — в пенсионку и соцстрах нужно на данный момент заплатить обязательно 28000 + 1% от суммы бла-бла-бла. То есть, чтобы подать к возмещению хотя бы эти 28000 сидя на 6% нужно показать доход за год 466 666 рублей. Что-то мне подсказывает, что не 3-5 учеников. Поэтому, вероятно, репетитору как раз выгоднее на патенте сидеть. Не знаю сколько он стоит, автор, посчитайте внимательно, что выгоднее.

    [1908168820] – 5 мая 2017 г., 16:06

    Простой расчет на пальцах. Пусть 1 занятие 800 руб.
    Тогда 1 ученик в месяц 6 400 руб.
    Предположим, 5 учеников 32 000 руб.
    Годовой доход 384 000 руб. * 6%
    Налог 23 040 руб. — 14 000 (половина взносов) = 9040 руб. налога с доходов в год. Думаю, что это дешевле, чем патент. Расчет грубый. Там же еще если доход превысил 300 000 руб. еще 1% налога добавляется. Может, есть смысл показать 3-4 ученика. А у патента в каждом регионе своя ставка. Но очень-очень сомневаюсь, что патент будет более выгоден.

    Взносы вычитаются из налога по УСН в полном размере. Пофиг 3-4 или 5 учеников, налог по УСН будет 0, а взносы конечно придётся уплатить фиксированные + 1% с суммы превышения дохода 300 тыс.

    [1951933162] – 5 мая 2017 г., 17:20

    Да. У ИП взносы уменьшают налог в полном размере. Я «веду» ООО, написала по привычке, там уменьшается на половину. Я имела ввиду, чтобы не платить доп. 1%, просчитать доход, чтобы не перевалил за 300 т.р. Смысл в этом.

    Это когда есть что уменьшать. А если показать маленький доход, или он и есть по факту маленький, то и налог будет маленький и вычитать будет просто не из чего. Автор, сколько уже патент стоит, напишите, а так бесполезно считать.

    [4136738715] – 6 мая 2017 г., 10:56

    Гость
    Да. У ИП взносы уменьшают налог в полном размере. Я «веду» ООО, написала по привычке, там уменьшается на половину. Я имела ввиду, чтобы не платить доп. 1%, просчитать доход, чтобы не перевалил за 300 т.р. Смысл в этом.
    Это когда есть что уменьшать. А если показать маленький доход, или он и есть по факту маленький, то и налог будет маленький и вычитать будет просто не из чего. Автор, сколько уже патент стоит, напишите, а так бесполезно считать.

    Курганская область. Если верно нашла Услуги по обучению населения на курсах и по репетиторству без привлечения наемных работников — 100 000 руб. http://www.consultant.ru/regbase/cgi/online.cgi?req=doc&base=RLAW273&n=31855#0
    Вот ещё снизу документа информация
    В соответствии с пунктом 3 статьи 346.50 НК РФ законами субъектов Российской Федерации может быть установлена налоговая ставка в размере 0% для индивидуальных предпринимателей, впервые зарегистрированных после вступления в силу указанных законов и осуществляющих предпринимательскую деятельность в производственной, социальной или научной сферах, а также в сфере бытовых услуг населению. Положения пункта 3 статьи 346.50 НК РФ не применяются с 1 января 2021 года.
    Индивидуальные предприниматели вправе применять налоговую ставку в размере 0% со дня их государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя непрерывно не более двух налоговых периодов в пределах двух календарных лет.

    [4136738715] – 6 мая 2017 г., 11:09

    А кто Вам сказал, что ИП на патенте не платит фиксированные взносы в Пенсионный? Точно так же платит. Он их платит за себя по определения, что он ИП. Только если на УСН он может уменьшить налог на эти взносы, то на патенте этого сделать он не может.
    Короче. Знакомая занимается репетиторством. Сиситема налогообложения УСН 6%, с частичным показом выручки. Так что все уже давно просчитано и велосипед изобретать не надо.

    То есть при регистрации ИП сразу же нужно вносить взносы (точнее в период определенного времени после регистрации)? Жто я про сумму 28000 + !% от суммы

    Открыла ИП как репетитора нужен ли кассовый аппарат

    Открыла ИП в 2017г для репетиторства(занятий с детьми в Кемеровской обл) нужен ли кассовый аппарат? Возможно ли как то его избежать у меня доход ниже чем стоимость кассового аппарата?

    Ответы юристов (4)

    По закону вы, оказывая такие услуги, можете не применять кассовый аппарат до середины 2018 года. Далее в обязательном порядке должна применяться онлайн-ККТ.

    В соответствии с Федеральным законом от 03.07.2016 N 290-ФЗ до 1 июля 2018 года могут осуществлять наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники при условии выдачи документа, подтверждающего прием денежных средств за соответствующие товары (работы, услуги), в порядке, установленном данным документом (в редакции, действовавшей до 15 июля 2016 года), следующие организации и индивидуальные предприниматели:
    — применяющие патентную систему налогообложения;
    — являющиеся налогоплательщиками единого налога на вмененный доход при осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346.26 НК РФ;
    — выполняющие работы, оказывающие услуги населению;
    — осуществляющие торговлю с использованием торговых автоматов.
    В случае, если организации или индивидуальные предприниматели в соответствии с данным документом (в редакции, действовавшей до 15 июля 2016 года) вправе не применять контрольно-кассовую технику, такое право сохраняется за ними до 1 июля 2018 года.

    Смотрите так же:  Объяснительная опоздание на работу прикольные

    Так что пока можете просто выставлять документ, свидетельствующий об оплате — бланк строгой отчетности.

    Есть вопрос к юристу?

    Здравствуйте, пока можете работать без ККМ .

    В соответствии с Федеральным законом от 03.07.2016 N 290-ФЗ до 1 июля 2018 года могут осуществлять наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники
    при условии выдачи документа, подтверждающего прием денежных средств за
    соответствующие товары (работы, услуги), в порядке, установленном
    данным документом (в редакции, действовавшей до 15 июля 2016 года),
    следующие организации и индивидуальные предприниматели:
    — применяющие патентную систему налогообложения;
    — являющиеся налогоплательщиками единого налога на вмененный доход при
    осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346.26 НК РФ;
    — выполняющие работы, оказывающие услуги населению;
    — осуществляющие торговлю с использованием торговых автоматов.
    В
    случае, если организации или индивидуальные предприниматели в
    соответствии с данным документом (в редакции, действовавшей до 15 июля
    2016 года) вправе не применять контрольно-кассовую технику, такое право сохраняется за ними до 1 июля 2018 года.

    Добрый день! Кассовый аппарат для Вас необязателен, Вы вместо него можете использовать БСО (бланки строгой отчетности).

    При каждой наличной оплате от покупателя без применения ККМ на ПСН предприниматель обязан выдавать бланк строгой отчетности в соответствии с Федеральным законом № 54-ФЗ от 22.05.2003 г.:

    2. Организации и индивидуальные предприниматели в соответствии с порядком, определяемым Правительством Российской Федерации, могут осуществлять наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники в случае оказания услуг населению при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчетности.
    Порядок утверждения формы бланков строгой отчетности, приравненных к кассовым чекам, а также порядок их учета, хранения и уничтожения устанавливается

    Правительством Российской Федерации.Согласно Постановлению Правительства РФ от 06.05.2008 г. № 359 БСО разрабатываются самостоятельно и их печать заказывается в типографии. Бланк должен содержать обязательные реквизиты:

    а) наименование документа, шестизначный номер и серия;
    б) фамилия, имя, отчество — для индивидуального предпринимателя;
    в) адрес ИП;
    г) ИНН ИП;
    д) вид услуги;
    е) стоимость услуги в денежном выражении;
    ж) размер оплаты, осуществляемой наличными денежными средствами и (или) с использованием платежной карты;
    з) дата осуществления расчета и составления документа;
    и) должность, фамилия, имя и отчество лица, ответственного за совершение операции и правильность ее оформления, его личная подпись, печать организации (индивидуального предпринимателя);
    к) иные реквизиты, которые характеризуют специфику оказываемой услуги и которыми вправе дополнить документ организация (индивидуальный предприниматель).

    Согласно Федеральный закон от 3 июля 2016 г. N 290-ФЗ «О внесении

    изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при
    осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием
    платежных карт» Организации и индивидуальные предприниматели, выполняющие
    работы, оказывающие услуги населению, вправе не применять контрольно-кассовую
    технику при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчетности
    в порядке, установленном Федеральным законом от 22 мая 2003 года N 54-ФЗ «О
    применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных
    расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» (в
    редакции, действовавшей до дня вступления в силу настоящего Федерального
    закона), до 1 июля 2018 года.

    после 1-го июля 2018 года ИП на ЕНВД и ПСН, которые сейчас
    имеют право работать без ККМ, обязаны будут купить новые онлайн-кассы (если
    принимают наличку от населения).

    Ищете ответ?
    Спросить юриста проще!

    Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

    Занимаюсь репетиторством и боюсь, что ученик пожалуется в налоговую

    Я учитель русского языка и подрабатываю репетитором: готовлю выпускников к ЕГЭ . На днях прочитала в блоге одного банка, что на меня может пожаловаться ученик и ко мне придет налоговая с проверкой — заставят доплатить налоги и подать декларацию. Вы тоже недавно писали про историю с тортиками, но тогда я подумала, что это не касается репетиторов.

    Теперь я боюсь, что родители учеников начнут шантажировать меня жалобами перед экзаменами. Если честно, то налоги я пока не плачу. Но слышала, что репетиторам так можно.

    Как на самом деле? Мне бояться и подавать декларацию? Или как? Пожалуйста, подскажите.

    Нина Александровна, вам не нужно бояться жалоб учеников и их родителей. И налоги вам платить со своих доходов тоже не нужно. Если в какой-то статье написано, что вас могут заставить платить налог, это неточность. Или вы что-то неправильно поняли, а автор имел в виду другое. Вот как обстоит дело с доходами репетиторов.

    По закону нужно декларировать доход и платить с него налог. Но с репетиторами другая история. Их доходы указаны в п. 70 ст. 217 НК — в списке освобожденных от налогообложения. Это касается доходов, которые получены в 2017 и 2018 году. И только доходов от репетиторства. От НДФЛ при продаже имущества репетиторов не освобождают даже во время налоговых каникул, но учеников это не касается.

    Кроме репетиторов от налога освобождены доходы нянь, сиделок и уборщиц. Но все они должны соответствовать таким условиям:

    1. Работать без регистрации ИП . У вас ее нет.
    2. Оказывать услуги для личных или домашних нужд. Частные репетиторы именно этим и занимаются.
    3. Не нанимать работников. Вы готовите учеников лично.
    4. Подать уведомление в налоговую. Еще есть время это сделать.

    Почти все условия для освобождения от налогов репетиторы соблюдают автоматически, в силу специфики работы. Остается только подать уведомление.

    Как подать уведомление в налоговую, чтобы ничего не платить

    Это элементарно. Просто подаете в налоговую по месту жительства одну бумагу. Платить за это не нужно. Вам просто поставят отметку на втором экземпляре, и все. При этом вы не становитесь предпринимателем и не должны платить за себя страховые взносы.

    Подавать декларацию тоже не нужно. Вам вообще ничего не нужно делать — вы можете и дальше готовить учеников к экзаменам, не платить налоги и оставаться при этом законопослушным гражданином.

    Заметьте, что это уведомление об осуществлении деятельности, а не о начале осуществления, как в случае с ателье, кафе и ветеринарными клиниками. Это значит, что вы можете подать такое уведомление в любое время в 2017 или 2018 году. Например, чтобы не платить НДФЛ за два года, можно встать на учет завтра или через месяц. Нет какой-то даты или срока, когда начинают наказывать.

    Если ученик пожалуется в налоговую

    Теоретически его родители могут пожаловаться. Но это не значит, что завтра к вам придут. Налоговая — это не карательный орган, у инспекторов не безграничные права, а для проверок есть строгие регламенты. Причем родители не могут пожаловаться анонимно, а при необходимости их тоже могут вызвать в налоговую, чтобы узнать подробности.

    Если кто-то из родителей решит угрожать вам жалобой, скажите так: «Формально я самозанятый гражданин, мои доходы от репетиторства официально освобождены от НДФЛ по п. 70 ст. 217 НК . Вы можете обратиться в налоговую инспекцию, но меня это нисколько не пугает, потому что закон я не нарушаю». Примерно такой аргумент будет у вас и для налоговой, если она запросит пояснения. Не бойтесь этого: в пояснениях нет ничего страшного, тем более если вы ничего не нарушили.

    Даже если на вас пожалуются и инспекция решит разобраться, нужно будет еще доказать, что вы действительно получали доход. Одних только слов и чьих-то жалоб для этого недостаточно. Скорее всего, вам просто предложат подать уведомление, а родителям так и ответят: «Нарушений не обнаружено, репетитор не должен платить налог по закону, спасибо за бдительность, ДО СВИДАНИЯ ГРАЖДАНЕ НЕ ВИДИТЕ У НАС ОБЕД».

    Кстати, срок подачи декларации за 2018 год — 30 апреля 2019 года. Так что даже если представить, что вы все-таки должны декларировать текущие доходы и платить с них налог, потому что не подали уведомление, у вас на это есть почти год. А пока вы ничего никому не должны. У репетиторов налоговые каникулы.

    Что будет в 2019 году?

    В 2019 году тоже будут действовать налоговые каникулы на тех же условиях. Их продлили. Это уже точно — федеральный закон подписан и вступит в силу с 1 января. Репетиторы и няни могут и дальше не платить налоги. А могут использовать режим для самозанятых и платить 4%, если захотят. Но это не одно и то же. Налоговые каникулы сами по себе, а спецрежим «Налог на профессиональный доход» — отдельно.

    Смотрите так же:  Договор на создание локальной сети

    Выгодно ли репетитору открыть ИП

    Девочки, кто сталкивался? Сколько нужно платить за год взносы? Сложно ли это?

    Эксперты Woman.ru

    Узнай мнение эксперта по твоей теме

    Наталья Маратовна Рожнова

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Гриб Людмила Николаевна

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Сенецкая Татьяна Михайловна

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Пивнева Наталья Сергеевна

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Реуцкая Инга Геннадьевна

    Психолог, Онлайн-консультант. Специалист с сайта b17.ru

    Танкова Оксана Владимировна

    Психолог, Онлайн- консультант. Специалист с сайта b17.ru

    Светлана Анатольевна Корчагина

    Психолог, Аналитический психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Наталья Евгеньевна Походилова

    Психолог, Кинезиолог Онлайн-консультант. Специалист с сайта b17.ru

    Комарова Светлана Евгеньевна

    Психолог. Специалист с сайта b17.ru

    Елена Джиоева (Густова)

    Психолог, ОнлайнКонсультант Психосоматика. Специалист с сайта b17.ru

    [1973201605] – 16 января 2016 г., 15:08

    Конечно невыгодно, это тот же доход, что есть сейчас минус налоги. А зачем репетитору ИП? Вы же физ лицами работаете.. Или они у Вас кассовые чеки просят?

    [2726393233] – 16 января 2016 г., 15:11

    работайте так. как ип откроете, так начнется: сюда заплати, туда заплати. в один пенсионный-36 000 в год.

    [2401218928] – 16 января 2016 г., 15:30

    работайте так. как ип откроете, так начнется: сюда заплати, туда заплати. в один пенсионный-36 000 в год.

    Ну не 36, а чуть больше 20 (ПФР + ФОМС);
    6% от совокупного дохода ежеквартально;
    1% от дохода по итогам года (если доход более 300 т.р.)
    Автор, зачем Вам?

    [2401218928] – 16 января 2016 г., 15:33

    Я понимаю, если людям договоры надо заключать с юр. лицами (переводчики, дизайнеры, там программисты и пр.). А Вы, если с физиками работаете как репетитор, то наф.

    [2846551080] – 16 января 2016 г., 15:43

    работайте так. как ип откроете, так начнется: сюда заплати, туда заплати. в один пенсионный-36 000 в год.

    Ну не 36, а чуть больше 20 (ПФР + ФОМС);
    6% от совокупного дохода ежеквартально;
    1% от дохода по итогам года (если доход более 300 т.р.)
    Автор, зачем Вам?
    Вообще-то идёт стаж!

    [2401218928] – 16 января 2016 г., 15:47

    Ну не 36, а чуть больше 20 (ПФР + ФОМС);6% от совокупного дохода ежеквартально;1% от дохода по итогам года (если доход более 300 т.р.)Автор, зачем Вам?

    Вообще-то идёт стаж!
    С этой позиции да + когда всё официально, как-то спокойнее.
    Вам тут всё расписали, так что решать Вам.

    [387819915] – 16 января 2016 г., 15:54

    хотите покормить государство и прочих поборщиков типа ПФ ? тогда вперед

    [2401218928] – 16 января 2016 г., 16:05

    Учтите, что на УСН для приёма денег нужен кассовый аппарат. Это покупка+ ежеквартальные отчисления за обслуживание. Смотрите тогда в сторону патентной системы налогообложения, там без ккм.

    Репетитору, наверно, БСО можно обойтись.

    [2213626333] – 16 января 2016 г., 16:23

    Вообще-то идёт стаж!

    Дался вам этот стаж. Пенсия копейки, что со стажем, что без

    [4265583922] – 16 января 2016 г., 16:31

    Ну не 36, а чуть больше 20 (ПФР + ФОМС);6% от совокупного дохода ежеквартально;1% от дохода по итогам года (если доход более 300 т.р.)Автор, зачем Вам?

    Вообще-то идёт стаж!
    Не идет ниxpeна стаж. У меня ИП, а трудовой как не было, так и нет — на себя трудовую оформить нельзя.

    [1617110516] – 16 января 2016 г., 17:11

    Я вот репетитором подрабатываю, потому что на основной работе зарплата маленькая и смешная. Так что если родное государство не хочет педагогу с категорией, стажем и образованием платить нормально, то ф.и.г ему, а не мои налоговые отчисления.

    [715205806] – 16 января 2016 г., 17:12

    Автор, сейчас спрос уже падает- кризис. Надо не ип открывать, а искатьальтернативы.

    [3648925696] – 16 января 2016 г., 19:13

    Люди кто в этом разбирается. А подскажите такой вопрос, тетя еще по молодости открывала ИП , потом она просто забила на это, не закрывала, документы какие положенно никуда не подавала, ничего такого. Сейчас она уже пожилая . Вопрос в том что не будет ли сюрпризов для родственников, ввиду каких то долгов гос-ву из за незакрытого ип, может там какие то штрафы или может отчисления автоматически считались как бы в долг? Ничего такого не всплывет?

    [690122425] – 16 января 2016 г., 19:20

    Люди кто в этом разбирается. А подскажите такой вопрос, тетя еще по молодости открывала ИП , потом она просто забила на это, не закрывала, документы какие положенно никуда не подавала, ничего такого. Сейчас она уже пожилая . Вопрос в том что не будет ли сюрпризов для родственников, ввиду каких то долгов гос-ву из за незакрытого ип, может там какие то штрафы или может отчисления автоматически считались как бы в долг? Ничего такого не всплывет?

    Если ИП открыто и не ведется деятельность. все равно нужно платить взносы. так что пусть тетя бегом бежит в налоговую и разбирается. там может быть миллионный долг уже.

    [690122425] – 16 января 2016 г., 19:21

    Автор, сейчас спрос уже падает- кризис. Надо не ип открывать, а искатьальтернативы.

    Полностью согласна. Золотые годы репетиторов позади, уже не то время, я планирую совмещать с работой в другой сфере (учусь на программера).

    [3663089885] – 18 января 2016 г., 21:46

    Вообще-то идёт стаж!

    Уже сто раз подсчитывали в сети — прибавка к пенсии не отбивает и 1/10 уплаченных налогов. Поищите расчёты или сами посидите с калькулятором.

    [1298741895] – 14 февраля 2016 г., 14:23

    Девочки, кто сталкивался? Сколько нужно платить за год взносы? Сложно ли это?

    НЕТ. Не занимайтесь *****.*****.р.ней. Будете зависеть от бухгалтера, как тетка в декрете — от мужа. Постоянные отсосы — отчеты отправь ценным письмом, заплати рублей 500 за конверты и за ценность, заплати за флешку, заплати буху, заплати в фонды — кстати, вы еще ничего не сделали, а уже должны в пенс под 40 тыщ, и вы их заплатите при закрытии, хотите или нет, а закроетесь вы обязательно. ИП открывают люди, у которых ресторан, магазин, производство, у которых доход под миллион в месяц, вот тогда пришло время открывать ИП, а то за ***** возьмут. Но вы со своими копейками — поберегите деньги, ведь непросто достаются.

    [701705338] – 17 декабря 2016 г., 18:29

    Вообще конечно не выгодно Вам открывать ИП. Для репетиторства Вам это просто напросто не нужно. Можете сами почитать, когда и для чего это нужно. В какой именно сфере, так сказать wikilaw.ru/biznes/kak-otkryt-ip-v-2017-godu-poshagovaya-instruktsiya/

    [2493062680] – 24 декабря 2016 г., 11:06

    Вообще-то если полностью занимаешься репетиторством, то ИП можно открыть. И бухгалтера заводить не обязательно. Платежей получается за год меньше половины от дохода. Взносы в ПФР и на мед страхование конечно подняли на 2017, что не радует. В этом году чуть больше 23000 было, на 2017 год почти 28000. Плюс с фондом соц. страхования желательно заключить договор, в этом году 2150 вроде стоит за весь год. Этот договор как раз и влияет на пенсию, так как сейчас расчет идет не от того сколько ты лет отработал, а сколько у тебя страхового стажа (то есть заключен добровольно договор с фондом соц.страхования). Он же влияет и на декретные выплаты и пособия при родах, если он не заключен, что ИП ничего не положено. Налоги можно свести практически к нулю, если делать выплаты в ПФР ежеквартально (если сделал за себя взносы в пенсионный допустим на 5000 за квартал, то в этом квартале от того, сколько у Вас налоги вышли отнимем 5000 и получается сумма к уплате налогов. Например Вы заплатили 5000, налоги за квартал 6000 и получается 6000-5000=1000 к уплате в налоговую). С бухгалтером и отчетностью все еще проще, я лично пользуюсь он-лайн сервисом, 13000 в год им плачу и они сами ведут всю документацию и отчеты сдают. Так что если все в сумме посчитать и разбить на год, выходит что с месячного дохода Вы будете отдавать 3000-4000. Думаю это не так много

    [3845719367] – 14 апреля 2017 г., 18:49

    Вообще-то идёт стаж!
    Не идет ниxpeна стаж. У меня ИП, а трудовой как не было, так и нет — на себя трудовую оформить нельзя.

    трудовой у вас нет, но пенсионные взносы вы платите, и стаж учитывается, Я тоже была ИП, в пенсионном фонде это все учтено точно так же, как и рабочий стаж.