курсовая заверш. 2.doc

I. Общая характеристика договора займа

1.1 Понятие и признаки договора займа

1.2 Элементы договора: стороны, предмет, срок, форма договора займа

II. Содержание договора займа

2.1 Содержание и виды договора займа

2.2 Права и обязанности сторон в договоре займа

Список используемой литературы

Договор займа был еще известен римскому праву. Заем представлял собой договор, по которому одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) денежную сумму или известное количество иных вещей, определенных родовыми признаками (зерно, масло, вино), с обязательством заемщика вернуть по истечении указанного в договоре срока либо по востребованию такую же денежную сумму или такое же количество вещей того же рода, какие были получены.

Сегодня заем является одним из реальных договоров, т.е. обязательство в этом случае устанавливается не только простым соглашением, но и передачей вещи; нельзя требовать возврата от того, кто ничего не получал.

Актуальность исследования данной темы обусловлено тем, что этот вид сделок является массовым, более распространенным в бытовой сфере, поскольку не требует обязательного письменного заключения на бумаге между гражданами.

Кроме того, необходимо отметить, что нормы о займе в Гражданском кодексе РФ сформулированы достаточно традиционно, тем не менее, и в нынешней редакции обнаруживается ряд недостатков. На практике такое несовершенство закона приводит к увеличению числа судебных разбирательств и необходимости разработки дополнительных комментариев, толкований и рекомендаций судебными органами. В настоящее время как теоретические вопросы договора займа, как, например, неопределенность правовой сути, предусмотренной п. 2 ст. 808 ГК РФ расписки заемщика; так и практические проблемы, возникающие у сторон при заключении и исполнении договоров займа, среди которых можно назвать вопросы применения диспозитивных норм ГК РФ о денежном займе и денежных обязательствах к займам иностранной валюты, проблемы применения норм ГК РФ о процентах как за пользование займом, так и начисляемых в порядке ответственности заемщика за неисполнение условий договора займа. Данные обстоятельства обуславливают актуальность темы исследования.

Цель данного исследования заключается в исследовании понятия, признаков, элементов и содержания договора займа, а также прав и обязанностей сторон.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

— дать понятие и проанализировать признаки договора займа;

— провести исследование элементов договора, включающих в себя стороны, предмет, срок и форму договора;

— проанализировать содержание договора и рассмотреть виды договора займа;

— определить права и обязанности сторон.

Теоретические основы исследования составили работы известных специалистов в области гражданского права, такие как Суханов Е.А., Степанюк А. В., Новицкий И. Б.

Работа состоит из введения, двух глав и заключения.

I. Понятие, признаки и элементы договора займа

1.1 Понятие и признаки договора займа

Возникнув из римского контракта mutuum, договор займа и сегодня сохраняет значение общей модели, по которой строится регулирование всех кредитных отношений. Договор займа является классической разновидностью реального договора.

Интересен факт, что когда речь заходит о займе среди обычных граждан, не связанных своей профессией с юриспруденцией, а, соответственно, не имеющих представления о легальном определении этого понятия, первые ассоциации приобретают облик экономических, связанных с банками отношения. Такое отношение к займу – неслучайно, поскольку, как известно, экономика строит свои отношения, основываясь на законе, а право регулирует экономические отношения. Получается замкнутый круг, функционирующий на благо отечества и гражданина.

Договор займа оформляет экономические отношения, единые по своей природе с кредитным договором и договором факторинга (финансирования под уступку денежного требования, что не является предметом нашего рассмотрения в данной квалификационной работе). Во всех этих ситуациях речь идет о передаче одним участником товарного оборота другому определенного имущества с условием возврата его эквивалента и, как правило, уплаты вознаграждения, т. е. о предоставлении кредита в экономическом смысле. Однако подобно тому, как экономические отношения посредничества оформляются различными гражданско-правовыми договорами, так и кредитные экономические взаимосвязи юридически могут оформляться по-разному: с помощью договора займа денег или вещей в том числе оформленного ценными бумагами — выдачей векселя или выпуском (эмиссией) облигаций — либо заменой долга в денежное обязательство, с помощью кредитного договора (в том числе договора о предоставлении товарного кредита), а также с помощью договора факторинга[1].

Легальное определение договора займа даны в ст.ст.807 и 819 ГК РФ соответственно. По общему представлению заем — это получение от заимодавца денег или вещей в собственность заемщика на условиях возврата. Так, по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Можно выделить следующие основные черты (признаки) договора займа, отличающие его от иных договорных обязательств и предопределяющие его место в системе гражданско-правовых договоров.

Во-первых, объектом договора займа являются деньги или иные вещи, определяемые родовыми признаками (заменимые вещи). Пользование деньгами и вещами, определенными родовыми признаками, со стороны заемщика возможно только путем их потребления. Поэтому на заемщика не может быть возложена обязанность возврата займодавцу по истечении срока использования объекта займа тех же денег или тех же вещей, как это имеет место, например, по договорам имущественного найма, ссуды (безвозмездного пользования), доверительного управления имуществом, объектом которых (по этой причине) могут служить только индивидуально-определенные вещи, не теряющие своих качеств в процессе использования.

Во-вторых, отмеченная специфика объекта договора займа имеет своим следствием то обстоятельство, что пользование деньгами и иными вещами, определяемыми родовыми признаками, которое возможно только в форме их потребления, предполагает наличие у заемщика правомочия по распоряжению объектом договора займа. Для того чтобы заемщик имел возможность распоряжаться полученными от займодавца деньгами или иными вещами, он должен быть их собственником. В связи с этим по договору займа служащие его объектом деньги или вещи, определяемые родовыми признаками, передаются в собственность заемщика. Данное обстоятельство также позволяет отличить договор займа от договоров аренды (имущественного найма), ссуды (безвозмездного пользования) и доверительного управления, по которым объект указанных договоров передается лишь во владение и пользование контрагента: арендатора, ссудополучателя, доверительного управляющего.

То обстоятельство, что истинная цель заемщика состоит во временном пользовании денежными средствами или вещами, предоставляемыми займодавцем, с обязанностью их возврата (что сближает договор займа с арендой и ссудой), не меняет положения дел: объект займа передается в собственность заемщика, поскольку, учитывая качества объекта, заемщик может его использовать только путем его потребления. По этому поводу, например, Е.А. Суханов пишет: «Составляющее предмет займа имущество (движимые вещи) поступает в собственность заемщика, поскольку последний использует его для своих нужд, обычно смешивая с аналогичным собственным имуществом. Различие собственных и заемных средств (имущества), проводимое в учетно-бухгалтерских целях, например при определении размера чистых активов хозяйственного общества, не меняет этого положения, ибо собственником «заемных средств» все равно становится заемщик[2]».

В-третьих, договор займа носит реальный характер: он считается заключенным лишь с момента фактической передачи займодавцем заемщику денег или вещей, определяемых родовыми признаками и служащих объектом договора займа. Этот признак договора займа отграничивает его от всех консенсуальных договоров, включая те же договоры аренды (имущественного найма) и ссуды (безвозмездного пользования), и одновременно сближает его с иными реальными договорами: хранения, перевозки, доверительного управления имуществом. Вместе с тем названные договоры относятся к категории гражданско-правовых договоров об оказании услуг: хранитель, перевозчик, доверительный управляющий оказывают услуги по хранению, транспортировке, доверительному управлению имуществом соответственно поклажедателю, грузоотправителю (грузополучателю), учредителю доверительного управления. В отличие от этого, по договору займа деньги и иное имущество, определяемое родовыми признаками, передаются в собственность заемщику и используются последним самостоятельно по его усмотрению.

Реальный характер договора займа означает, что даже при наличии между заемщиком и займодавцем письменного соглашения, по которому последний взял на себя обязанность предоставить заемщику определенную денежную сумму или количество вещей, на стороне заемщика не возникает права требовать от займодавца исполнения этой обязанности, поскольку само заемное обязательство не может считаться возникшим до момента фактической передачи займодавцем денег или иного имущества в собственность заемщику. Так, С.А. Хохлов, подчеркивая реальный характер договора займа, указывал: «Исходя из такого традиционного для российского права подхода к договору займа, в его рамках исключается признание какого-либо юридического значения за обещанием предоставить имущество взаймы. Условие о предоставлении займа, даже согласованное сторонами, не имеет юридической силы, и займодавец соответственно не может быть понужден к выдаче займа и не несет ответственности за непредоставление обещанных средств. Юридически значимое обязательство предоставить кредит существует только в строго очерченной сфере кредитных обязательств (кредитный договор и товарный кредит)[3]».

К этому следует добавить, что обещанию займодавца предоставить заемщику деньги или имущество взаймы может быть в определенных случаях (за рамками конструкции договора займа, который всегда носит реальный характер) придано правовое значение. Речь идет о предварительном договоре займа (ст. 429 ГК), возможность заключения которого не исключается нормами о договоре займа, содержащимися в гл. 42 ГК. Однако из предварительного договора займа не вытекает обязательство займодавца предоставить деньги или вещи, определяемые родовыми признаками, заемщику, а следует лишь его обязанность заключить с последним договор займа в срок и на условиях, предусмотренных предварительным договором, который также будет иметь реальный характер.

Правда, общие положения о предварительном договоре (ст. 429 ГК) явно рассчитаны на договоры консенсуального характера. Что, например, может означать для регулирования отношений сторон по предварительному договору займа применение к ним норм, содержащихся в п. п. 5 и 6 ст. 429 ГК, согласно которым в случаях, когда сторона, заключившая предварительный договор, уклоняется от заключения основного договора, применяются положения, предусмотренные п. 4 ст. 445 ГК (о праве ее контрагента обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор, а также об обязанности стороны, уклоняющейся от заключения договора, возместить контрагенту причиненные этим убытки); обязательства, предусмотренные предварительным договором, прекращаются, если до окончания срока, в который стороны должны заключить основной договор, он не будет заключен либо одна из сторон не направит другой стороне предложение заключить этот договор?

Например, по мнению Е.А. Павлодского, названные положения о предварительном договоре должны применяться без всяких изъятий, а их применение должно иметь своим последствием исполнение займодавцем своего обязательства по передаче заемщику объекта займа. Во всяком случае Е.А. Павлодский полагает, что при заключении «предварительного договора (ст. 429 ГК), в котором определены существенные условия будущего договора займа (сумма займа, срок возврата и т.д.), займодатель обязан в установленные предварительным договором сроки заключить договор займа, т.е. предоставить заемщику оговоренную денежную сумму[4]».

Такой подход представляется не вполне обоснованным, учитывая именно то обстоятельство, что общие положения, содержащиеся в ст. 429 ГК, рассчитаны именно на правоотношения, связанные с заключением предварительных договоров в отношении тех основных договоров, которые носят консенсуальный характер.

Что же касается реального договора займа, то правоотношения, связанные с его заключением, подчиняются специальному правилу, предусмотренному п. 2 ст. 433 ГК: если в соответствии с законом для заключения договора необходима также передача имущества, договор считается заключенным с момента передачи соответствующего имущества. Поэтому думается, что понуждение со стороны суда займодавца к заключению договора займа на основе предварительного договора означает лишь признание судом наличия между сторонами письменного соглашения о займе, которое, однако, в силу реального характера договора займа не порождает обязательство займодавца предоставить заемщику денежные средства или иное имущество, являющиеся объектом данного соглашения. Иначе придется признать, что, скажем, решение суда о понуждении одного из контрагентов к заключению договора, подлежащего государственной регистрации, на основе предварительного договора будет означать одновременное понуждение государственного органа, осуществляющего такую регистрацию, к осуществлению государственной регистрации названного договора, поскольку договор, подлежащий государственной регистрации, считается заключенным с момента его регистрации (п. 3 ст. 433 ГК).

Договор займа и кредита (2)

Большинство предпринимателей в процессе своей профессиональной деятельности сталкиваются с одной из самых распространенных форм договоров – договорами займа и кредита, выступая в них в качестве либо кредиторов, либо в качестве заемщиков.

Экономические и гражданские отношения невозможны без заемно-кредитных отношений, а их регулятивные возможности, содержащиеся в заемном обязательстве, используются многими гражданско-правовыми институтами, которые занимаются оформлением денежного обязательства. Это такие институты, как кредитный договор, поручительство, вексель, банковская гарантия, банковский вклад. Интерес для участников гражданских правоотношений представляет возможность новации долга в заемное обязательство.

Российское законодательство, создает множество нормативных актов, противоречащих друг другу, которые только ухудшают сложившееся положение в плане заемно-кредитных отношений. Россия находится на пути к требуемому Арбитражным процессуальным кодексом РФ единообразию, но судебная практика не может внести полную ясность в разрешение вопросов по делам кредитно-заемных отношений. Таким образом, все эти проблемы ложатся на плечи законодателей.

Тема, целью которой является не только определение новых подходов к исследованию категории договоров кредита, комплекса теоретико-правовой анализа договоров кредита и займа, но и систематизация накопленных юридической наукой знаний и применение практики к этим отношениям, весьма актуальна.

Смотрите так же:  Образец отзыва апелляционной жалобы в арбитражный суд

Понятие договора займа и кредита широко используется в нашей экономической системе, что обусловлено распространенностью этих договоров в гражданском обороте.

Отдельные стороны проблемы применения норм гражданского законодательства в договорах кредита и займа, неоднократно рассматривались в правовой науке.

Объектом научного анализа настоящей работы являются договоры кредита и займа как теоретическая категория и как правовое явление социальной и экономической действительности.

1. Общая характеристика договора займа

1.1 Понятие договора займа

Институт займа в гражданском праве Российской Федерации в своей основе является рецепцией заемных отношений в римском праве, и договор займа сегодня служит общей базовой моделью, на основании которой регулируются практически все кредитные отношения в государстве между физическими и юридическими лицами. Здесь стоит отметить, что в юридическом аспекте договор займа у банка или кредитный договор займа рассматривается, как частный случай договора займа, заключенного между банком или иным кредитором, имеющим государственную лицензию Банка РФ на осуществление подобных операций, и заемщиком – физическим или юридическим лицом РФ. Кредитный договор имеет свою специфику в контексте правовых отношений между сторонами договора займа, предмета и момента начала действия договора, но в целом базируется на нормативных положениях и законодательных актах, регламентирующих классический договор займа.

Существуют несколько важнейших элементов договора элементы договора займа:

передача заменимых вещей в собственность;

Договор займа может быть заключен между физическими и юридическими лицами, и заключаться в возмездной передаче займодавцем в собственность заемщика денежных средств или иных товаров и вещей. Началом действия договора займа (пункт 1 ст. 807 ГК) считается именно момент передачи оговоренных в договоре ценностей, причем сам договор займа может быть расторгнут в одностороннем порядке, как займодавцем без мотивации причин прекращения действия договора займа, так и заемщиком в случае отсутствия необходимости получения заемных ценностей. Договор займа является односторонним, поскольку заемщик принимает на себя обязательства по возмещению созданного заключением договора займа голого долга, а займодавец получает право требовать возмещения заемных ценностей.

Основная принятая форма договора займа – письменная, за исключением договоров займа между физическими лицами при условии, что денежный эквивалент заемных ценностей не превышает десяти минимальных оплат труда (МРОТ), установленных законодательством на момент заключения договора. Устный договор займа в этом случае считается действительным, но возможно появление сложностей, предусмотренных в ст. 162 ГК. Договор займа между юридическими лицами заключается исключительно в письменной форме вне зависимости от предмета заимствования и эквивалентной ему денежной суммы.

Пункт 1 ст. 809 ГК определяет право займодавца на получение процентов с заемщика, причем вне зависимости от того, указано ли это в самом договоре займа. При отсутствии определения величины процента за использование заемных ценностей в договоре займа в случае, если займодавец – физическое лицо, то ставка процента принимается средней в районе жительства займодавца. Если же займодавец – юридическое лицо, то используется ставка рефинансирования Банка РФ, действующая в регионе заключения договора займа. Сроки и порядок возврата заемных ценностей регламентируются договором займа, но не являются определяющими условиями за исключением случаев заключения договоров займа до востребования. В этих ситуациях пункт 2 ст. 314 предусматривает для заемщика тридцатидневный льготный срок возмещения с момента востребования его займодавцем. Досрочное возмещение по договору займа возможно по требованию займодавца в случае невыполнения заемщиком договорных обязательств (договор займа с целевым использованием заемных ценностей), при возникновении обоснованных сомнений займодавца в кредитоспособности заемщика или в случае взаимного согласия займодавца и заемщика. Ответственность заемщика по договору займа регламентируется ст. 811 и ст. 395 ГК РФ.

1.2 Кредитный договор займа и его особенности

Кредитный договор займа является двусторонним и распределяет права и обязанности между сторонами – банком или кредитной организацией и заемщиком – физическим или юридическим лицом РФ. Юридически началом действия кредитного договора займа в отличие от классического договора займа считается момент подписания его сторонами и обмена визированными документами. Предметом кредитного договора займа являются денежные средства и возмещение заемных средств, как и процентов за их использование может быть востребовано займодавцем – банком или иной кредитной организацией исключительно в денежной форме.

Займодавец помимо права требовать возмещения заемных средств, определенных в договоре займа процентов, несет ответственность за предоставление займа в оговоренные договором банковского займа сроки и именно в определенном договором размере. По сути, обязанность банка или иной кредитной организации при кредитном договоре займа юридически признается денежным обязательством в отличие от предоставления денежных средств по общему договору займа.

Процентная ставка, исчисляемая за пользование кредитом, по закону не может быть изменена кредитором в одностороннем порядке, если это не предусмотрено в самом договоре займа, или же в случаях, оговоренных законодательством РФ. Односторонний отказ кредитора от выполнения обязательств по кредитному договору или же расторжение банковского договора займа возможны только в случае наличия мотивированного сомнения в платежеспособности заемщика (пункт 1 ст. 821 ГК РФ). А при заключении кредитного договора займа заемщик вправе требовать от банка или ее кредитной организации предоставления лицензии, заключения аудиторской проверки за истекший год, сведенной ежемесячной бухгалтерской отчетности за год заключения кредитного договора займа.

Согласно ст. 33 Закона о банках, договор займа у банка может не иметь обеспечения, а также не быть целевым, хотя на практике банки и другие кредитные организации с целью снижения рисков кредитования требуют обеспечения заемных средств и корреспондируют их целевое использование. При целевом назначении кредита банк приобретает ряд контрольных функций и право отказа от дальнейшего кредитования заемщика согласно ст. 812 ГК РФ.

Оформление кредитных договоров займа чаще всего ведется по формам, разработанным банками и кредитными организациями и согласно ст. 160, 434 ГК РФ договор займа вступает в силу после его подписания и обмена документами. Расторжение договора займа денежных средств или отказ займодавца от предоставления полной или части суммы кредита возможно при мотивированной аргументации некредитоспособности заемщика. Заемщик вправе расторгнуть договор займа или отказаться от части кредита без какой-либо мотивации с уведомлением предоставляющей кредит структуры до установленного в кредитном договоре займа срока предоставления кредитных средств.

Цель займа – приобрести право собственности на заменимые вещи. Соответственно тому взявший их, имеет полное право распоряжаться ими по своему усмотрению, и давший их не вправе потребовать их обратно, например, в случае неплатежа в срок процентов. Действие, которое составляет содержание обязательства, основанного на займе, заключается в возвращении ценности. Возвращены должны быть не те вещи, что были взяты, а только подобные, того же рода и в том же количестве. Это вытекает из того, что переданы были вещи заменимые, а не индивидуальные и что право собственности за них перешло к должнику. Так как заем направлен к установлению обязанности возвратить взятое, то нет займа, где не было предварительно взято. Потому что тогда не может быть и речи о возвращении, в виду чего законодательство справедливо признает ничтожным заем, если обнаружится его безденежность, то есть если окажется, что должник взял на себя обязательство возвратить, не взяв ничего от кредитора.

Договор займа оформляет экономические отношения, единые по своей природе с кредитным договором и договором факторинга (финансирования под уступку денежного требования). Во всех этих ситуациях речь идет о передаче одним участником товарного оборота другому определенного имущества с условием возврата его эквивалента и, как правило, уплаты вознаграждения, то есть о предоставлении кредита в экономическом смысле. Однако подобно тому, как экономические отношения посредничества оформляются различными гражданско-правовыми договорами, так и кредитные экономические взаимосвязи юридически могут оформляться по-разному:

с помощью договора займа денег или вещей (оформленного ценными бумагами – выдачей векселя или эмиссией облигаций).

заменой долга в денежное обязательство, с помощью кредитного договора (в том числе договора о предоставлении товарного кредита).

Вместе с тем наличие некоторых общих правил, применимых ко всем перечисленным обязательствам, позволяет говорить о существовании общей категории кредитных обязательств, наиболее типичным из которых является обязательство из договора займа. Таким образом, заем представляет собой одну из гражданско-правовых форм кредитования.

Договор займа: понятие и характеристика — курсовая работа (6885)

Содержание

  • Введение. 3
  • 1.Общая характеристика договора займа в системе гражданско-правовых договоров
  • 1.1. Понятие договора займа и его юридическая характеристика. 5
  • 1.2. Элементы договора займа. 9
  • 2.Гражданско-правовые особенности договора займа
  • 2.1. Права, обязанности и ответственность сторон по договору займа. 14
  • 2.2. Особенности заключения, исполнения и прекращения договора займа. 18
  • Заключение. 23
  • Список использованных источников и литературы. 25
  • Приложение № 1. 27

Введение (отрывок)

В качестве объекта исследования выступают гражданско-правовые отношения, возникающие между участниками гражданского оборота по поводу договора займа.

Предметом исследования являются нормы гражданского законодательства, посвященные вопросам правового регулирования заемных правоотношений.

Целью настоящего исследования является комплексный анализ юридической природы и характеристике договора займа в системе гражданско-правовых договоров Российской Федерации, его гражданско-правовых особенностей.

Исходя из поставленной цели выделены следующие задачи:

— обозначить понятие и юридическую характеристику договора займа;

— рассмотреть элементы и виды договора займа;

— проанализировать права, обязанности и вопросы наступления ответственности по договору займа;

— выделить специфические особенности заключения, исполнения и прекращения договора займа.

Заключение (отрывок)

Договор займа представляет собой договор, в силу которого одна стороны (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик (другая сторона) обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качестве.

На современном этапе развития договор займа характеризуется довольно-таки широким применением в гражданском обороте.

Заключение договора займа осуществляется с момента передачи займодавцем заемщику денег или других вещей. Форма договора займа – письменная, его нотариальное удостоверение обязательным не является.

Исполнение обязательств по заемным правоотношениям должно осуществляться надлежащим образом и в надлежащем месте, принцип реального исполнения также должен быть соблюден.

Список использованной литературы

  • 1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ // Собрание законодательства РФ. – 26.01.2009. — № 4. – ст.445 / СПС Консультант-Плюс
  • 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 06.12.2011, с изм. от 27.06.2012) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2012) // Собрание законодательства РФ. – 05.12.1994. — № 32. – ст. 3301 / СПС Консультант-Плюс
  • 3. Брагинский М.И., В.В. Витрянский. Договорное право. Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований. Книга 5. В 2 томах. Том 1. Статут, 2006. – 947 с.
  • 4. Борисов А.Б. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации части первой, части второй, части третьей, части четвертой с постатейными материалами и практическими разъяснениями официальных органов. – М.: Книжный мир. – 2012. – 1308 с.
  • 5. Витрянский В.В. Договор займа: общие положения и отдельные виды договора. – М.: Статут, 2004. – 481 с.
  • 6. Выборный В.В. Договор заимствования в системе гражданско-правовых договоров // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2010. — № 1. – С. 19.
  • 7. Гражданское право. Учебник, в 2 т. Т.2. Издание 4-ое, перераб. и доп. / под ред. Сергеева А.П., Толстого Ю.К. – М.: ООО «ТК Велби», 2011. — 68ООО «ТК Велби», 2011. – 685 с.
  • 8. Лермонтов Ю.М. Договоры займа и кредита: арбитражная практика // Все для бухгалтера. – 2013. — № 7. – С. 11-12.
  • 9. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. – М.: Статут, 2012. – 612 с.
  • 10. Степанюк А.В. Ответственность по договору займа // Закон и право. – 2000. — № 11. – С. 18.
  • 11. Степанюк А.В. Форма договора займа и последствия ее несоблюдения // Закон и право. – 2000. — № 7. – С. 38.
  • 12. Степанов С. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. – М.: Проспект, Институт частного права, 2012. – 823 с.
  • 13. Тихомирова Л. Договор займа. Официальные разъяснения, судебная практика и образцы документов. – М.: Издание Тихомирова М.Ю. – 2012. – 721 с.

Договор целевого займа

Актуальность темы. Отношения связанные с займом материальных ценностей существуют испокон веков. В давние времена существовали меняльные лавки, ростовщические конторы. В современной России существует большое разнообразие кредитно-заемных отношений.

Развитие и поддержка заемных институтов предусмотрено в различных нормативно-правовых законодательных документах. Заемные отношения являются важным элементом рыночного механизма. Они активно используются юридическими лицами в коммерческом обороте для преодоления временных финансовых трудностей (покрытие кассовых разрывов) и финансирования проектов, требующих аккумулирования значительных денежных средств. С развитием экономики и ростом уровня жизни заемные отношения стали играть значительную роль и в бытовой сфере, решая проблему удовлетворения личных потребностей граждан. Привлечение заемных средств оформляется договором займа, кредитным договором или может вытекать из других гражданско-правовых договоров, в которых предусмотрено условие об авансе, предоплате, отсрочке и рассрочке оплаты товара (работ, услуг), а также из договора товарного кредита.

Займ в последние годы стал неотъемлемой часть жизни как современного человека, так и экономики в целом. Однако, несмотря на популярность и высокую степень изученности данного вопроса существует ряд проблем в правовом регулировании института займа в РФ, которые, в свою очередь, создают проблемы для субъектов гражданского оборота и требуют внимания со стороны как законодателя, так и органов судебной власти. Объектом исследования являются гражданско-правовые отношения, возникающие между участниками гражданского оборота по поводу предоставления денег или вещей, определенных родовыми признаками в порядке заимствования. Предметом исследования являются нормы гражданского законодательства, посвященные вопросам правового регулирования заемных правоотношений, а также работы ученых-цивилистов, посвященных этой тематике. Целью настоящего исследования является определение гражданско-правового института договора займа, рассмотрение проблем применения этого института в гражданском обороте.

Смотрите так же:  Приказ ржд 204

Для достижения вышеуказанных целей ставятся следующие задачи:

— изучение истории возникновения института договора займа;

— исследование норм действующего законодательства и практики разрешения споров, связанных с заемными обязательствами;

Большой вклад в исследование договора займа внесли следующие ученые М. И.Брагинский, Л. Г.Ефимова, С. С.Банковский, Л. А.Новоселова, Е. А.Суханов, С. А.Хохлов и другие.

Методом исследования является общенаучный диалектический метод Философской основой теории государства и права служит диалектический метод, т. е. учение о наиболее общих закономерных связях развития бытия и сознания. К общим законам диалектики относятся: переход количественных изменений в качественные (увеличение числа норм и институтов, закрепляющих и регулирующих отношения частной собственности, привело к делению российского права на частное и публичное); закон единства и борьбы противоположностей (единство прав и обязанностей, централизация и децентрализация в государственном строительстве); закон отрицания отрицания (в российской государственности имеются элементы прошлой и зародыши новой государственности). Творческое применение законов диалектики, отражение богатства жизненных процессов в таких философских категориях, как «содержание и форма», «возможность и действительность», «случайность и необходимость», «историческое и логическое», «должное и сущее», «свобода и ответственность» и т. д., помогают избежать вульгарных субъективистских и волюнтаристских истолкований государственно-правовых явлений, а так же историко-правовой, сравнительно-правовой, сочетании с системным и комплексным анализом исследуемых явлений.

1. История становления института займа

Античная Греция и Рим, древний Египет, средневековая Европа — им уже был известен институт займа в силу того, что нельзя сразу реализовать свои мечты за свой счет. Но находились люди, которые давали в долг своим согражданам, а по возвращении денег взимали немного большую сумму, чем давали изначально. Так появились первые кредиторы. Занятие это было не слишком почетным, но обеспечивало стабильный доход, да и закон почти всегда был на стороне заимодавца.

В древнем Египте уже в 3 веке до н. э. существовала отдельная форма договора займа. Должник, который не вернул кредит вовремя, вполне мог стать рабом кредитора, если сумма долга была слишком велика. В древнем Вавилоне можно было отдавать детей в залог за долги — это отражено в законах царя Хаммурапи, который славился своей мудростью и справедливостью. А в Древней Индии ростовщичество было морально узаконено дхармой — специальными духовными нормами, на которые индийцы ориентировались в обычной жизни. Допускалось и получение долга силой или хитростью. Последний способ был актуален для кредиторов, принадлежавших к более низкой касте, чем заемщик — они не имели права воздействовать на должника силой.

Законы Древнего Рима в период до нашей эры также допускали долговую кабалу. Если должник не мог вернуть займ, он переходил в руки кредитора, тот заключал его в долговую тюрьму, но в течение месяца должника еще можно было приобрести. Для этого кредитор три раза в месяц, в базарные дни, выводил несчастного заемщика на рынок. Желающий мог подойти, выплатить долг и приобрести должника из неволи.

В средние века возникает такое понятие, как непрямые займы. В те времена ростовщичество яростно осуждалось церковью. Получение «денег от денег», то есть заработок на процентах, считалось тяжким грехом. И тогда итальянские банкиры изобрели вексельное кредитование — случилось это в XIV веке. В упрощенном виде сделку можно описать так. Заемщик, которому нужны были деньги, шел к кредитору. Тот выдавал ему «кредитный лимит» в нужной валюте и вексель, который следовало погасить в нужный срок. Должник уплачивал по векселю сумму несколько большую, чем получил вначале — это и были те самые «грешные» проценты.

Если в средние века масштабы кредитования были довольно скромными, то в эпоху Возрождения, а затем и Просвещения они значительно выросли. Удовольствия и развлечения осуждались уже не так, как раньше, а к 18 веку и вовсе стали культом, особенно в высшем свете. В 16-17 столетиях в Европе появились первые коммерческие банки, однако обращались туда в основном промышленники и торговцы. Простые граждане предпочитали пойти к ростовщику или в ломбард. Именно тогда образ ростовщика стал мрачным и зловещим. Считалось, что честные граждане идут занимать денег под залог только в случае крайней нужды. Однако аристократы считали это «предрассудками простого народа» и активно пользовались вексельными кредитами.

Что обычно служило залогом в таких случаях? Чаще всего это были драгоценности (при небольшой сумме) либо имение (при значительном займе). Различия между кредитами «на покупку поместья» и «на покупку экипажа» никто не делал — все решала общая сумма займа. Породистых рысаков в залог брали редко — ненадежное «имущество» могло в любой момент «откинуть копыта», поэтому ростовщики предпочитали не рисковать. В каких-то ситуациях кредитор мог согласиться на обеспечение в виде старинной мебели или антикварных предметов искусства.

Большой популярностью у дворян пользовались кредиты «на неотложные нужды» — на приобретение нового экипажа, драгоценностей, или просто на азартную игру. Нередко поместья и усадьбы заемщика бывали перезаложены несколько раз, при этом в них жила многочисленная семья должника. После разорения жены и дети дворян оказывались на улице. Законы европейских стран за редким исключением разрешали продать имущество и дом должника, даже если в нем жили маленькие дети. Таким образом, закон оказывался на стороне кредитора.

Помимо привычных вексельных и собственно денежных займов, в то время существовал и еще один вид кредита. Прямо у производителя можно было приобрести товар в кредит — этим охотно пользовались и рабочие, и дворяне. Мясники, бакалейщики, пекари отпускали свою продукцию в долг в течение многих лет. В кредит можно было получить не только товары, но и услуги: сапожники, прачки, портные, ювелиры нередко обслуживали в рассрочку постоянных клиентов. Но если обычный крестьянин получал травму, терял работу и не находил новую — взыскать долги было очень сложно.

Если простые люди часто не могли вернуть долг, то аристократы иногда просто не хотели его платить. Шить у портнихи все новые платья, заказывать у ювелира роскошные украшения и не платить за это ни гроша для многих аристократок было нормальной практикой. Но самыми плохими заемщиками в этом отношении были короли — они могли запросто разорить своего кредитора, не вернув ему долг. Основанием для этого служило королевское слово, которое, как известно, представляло собой закон.

В России государственные кредитные учреждения появились только в середине XVIII века — до этого граждане всех сословий обращались за ссудами к ростовщикам. Процент по таким кредитам был довольно высок — от 30 и больше. Отношения «кредитор — должник» строились примерно так же, как и в Европе: крепостные порой закладывали последние рубахи, а дворяне — свои поместья. Однако в середине XVIII века ростовщичество было запрещено законом. Именно тогда появились первые банки. Там можно было взять ссуду на покупку жилья под 6-8% годовых, процентная ставка опять же устанавливалась государством. Залогом для банка могло служить не только недвижимое имущество, но и… крепостные — это не возбранялось законом.

Купцы и помещики к кредитованию в государственных банках относились по-разному.

Первые не делали особых различий, у кого занимать — у ростовщика или у государства. А вот купцы старались занимать у кого угодно, только не у казенного банка. В итоге к середине XIX века Государственный коммерческий банк выдал ссуд всего на 25 млн рублей, а вот вкладов принял на 200 млн рублей. Эти деньги были переведены в Государственный заемный банк и уже там выдавались помещикам в виде займов под залог имений.

Частные банкирские дома появились в конце XVIII века и выдавали в основном микрокредиты. поскольку большими капиталами не располагали. Помимо выдачи кредитов, они также могли заниматься торговлей, производить товары, а отдельных законов для них практически не было. Шли туда за займом в основном купцы, мелкие промышленники, нередко по рекомендации.

В конце XIX века в России открылись Крестьянский поземельный банк и Дворянский банк. Последний выдавал кредиты только дворянам и только на покупку жилья, Крестьянский, соответственно — крестьянам. Ссуду на покупку земли или имения можно было получить под 5% годовых. Сроки выплаты существенно отличались друг от друга — от вполне разумных 20-25 лет до астрономических 60-65. Фактически это была ипотечная система, в некоторых отношениях более удобная и совершенная, чем сейчас. К сожалению, хорошие (как и плохие) качества системы исчезли вместе с ней после 1917 года.

законодательство спор обязательство договор

2. Понятие и характеристика договора займа

По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст. 807 ГК). Положения о договоре займа изложены в § 1 гл. 42 ГК. В случае, если получателем займа являются физические лица, то должны быть соблюдены также условия Закона о защите прав потребителей. Часто заемные отношения оформляются с помощью векселя или облигации. Если вексель выдается в соответствии с заемным обязательством, то положения ГК о займе применяются, если они не противоречат Положению о переводном и простом векселе. Юридические лица могут привлекать денежные средства путем выпуска облигаций. Порядок их выпуска и обращения регулируется помимо положений ГК Законом о рынке ценных бумаг и нормативными актами Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР России).

В ряде случаев государство также прибегают к такой форме заимствований, как выпуск облигаций (облигации федеральные, субфедеральные и муниципальные), эмиссия и обращение которых осуществляются с соблюдением требований Бюджетного кодекса, федеральных законов о федеральном бюджете, принимаемых ежегодно, Федерального закона от 29 июля 1998 г. «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», а также в соответствии с постановлениями Правительства РФ, органов исполнительной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, утверждающими генеральные условия выпуска и обращения таких облигаций.

Предметом займа обычно являются денежные средства, однако заем может предоставляться и иными вещами, определенными родовыми признаками. Договор займа является реальным и односторонним договором и считается заключенным с момента передачи заимодавцем заемщику денег или других вещей. У заимодавца отсутствует обязанность предоставить заем. С момента фактической передачи предмета займа у заимодавца появляется право требования к заемщику возврата переданных денежных сумм или иных вещей и оговоренных процентов.

Договор займа чаще всего возмездный, но иногда может быть безвозмездным. Безвозмездные договоры встречаются при предоставлении займов предприятиями своим сотрудникам, а также в бытовых операциях. Заимодавец получает по договору займа проценты в размере и порядке, предусмотренных в договоре. В том случае если стороны специально не оговорили в договоре условие о выплате процентов, то согласно ст. 809 ГК заемщик должен уплачивать проценты ежемесячно по ставке банковского процента, существующей в месте жительства заимодавца — физического лица или в месте нахождения заимодавца — юридического лица, или по ставке рефинансирования, устанавливаемой Банком России. В законодательстве нет четкого определения, в каких случаях следует использовать ставку банковского процента, а в каких — ставку рефинансирования. По займам, выраженным в рублях, применяется ставка рефинансирования, как это разъяснено в п. 51 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 6/8. Для займов, предоставленных в иностранной валюте, применяется ставка банковского процента, так как ставка рефинансирования устанавливается Банком России только применительно к рублевым денежным средствам.

Стороны могут указать в договоре, что проценты по займу не выплачиваются. В этом случае договор будет являться безвозмездным. Договор займа будет также считаться беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в следующих случаях: договор заключается гражданами в сумме, не превышающей 50 МРОТ, и заем не связан с предпринимательской деятельностью; заем выдается не деньгами, а иными вещами, определенными родовыми признаками.

Сторонами договора займа являются заимодавец (лицо, предоставляющее займ), а лицо, получающее заем, именуется заемщиком. Сторонами договора могут быть юридические и физические лица, для выдачи займа не требуется наличия лицензии и обладания специальной правоспособностью, что необходимо, например, для кредитора в кредитном договоре. В тех случаях, когда заемщиком выступает Российская Федерация или субъект РФ, заем называется государственным займом.

Договор займа заключается в простой письменной форме. Несоблюдение сторонами письменной формы влечет за собой утрату для сторон возможности его оспаривания по безденежности путем свидетельских показаний. Исключением из этого правила являются случаи заключения договора под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или стечения тяжелых обстоятельств, когда допускаются свидетельские показания. В устной форме договор может быть заключен при одновременном соблюдении двух условий: его сторонами являются граждане и сумма договора займа не превышает 10 МРОТ.

Смотрите так же:  Трудовой договор с мигрантами образец

3. Виды договора займа

Гражданский кодекс выделяет следующие виды договора займа:

— договор целевого займа;

— договор товарного займа;

— договор государственного займа;

— договор облигационного займа.

3.1 Договор целевого займа

Договор займа может быть заключен сторонами с условием использования заемщиком полученных средств строго на определенные цели (целевой заем). В этом случае на заемщика возлагается обязанность обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием суммы займа. При нарушении этой обязанности, а также в случае выявления фактов нецелевого использования заемных средств займодавец, если иное не предусмотрено договором, вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов (ст. 814 ГК).

Из п. 1 ст. 814 ГК РФ следует, что заимодавцу должна быть предоставлена принципиальная возможность контроля за целевым использованием средств. Буквально это означает, что если у заимодавца есть хоть какой-то законный доступ к указанной информации, то возможность контроля ему обеспечена. На практике встречаются случаи, когда заимодавец пытается контролировать исполнение договора несколькими способами. Это приводит к спорам о том, обязан ли заемщик удовлетворять все подобные требования заимодавца.

Также возникают споры о том, какие действия заемщика могут расцениваться как препятствующие контролю за использованием займа.

Заемщик должен предоставлять запрашиваемую информацию о целевом использовании средств, даже если заимодавец имеет иные способы контроля.

«…Отказывая в удовлетворении исковых требований, суды исходили из наличия у истца возможности контролировать расходование ответчиком денежных средств, полученных по договорам займа, и фактического осуществления им такого контроля как акционером ОАО «Золотое звено» в период с 1993 года по 2001 год.

Однако судами не учтено, что основанием иска является неисполнение ответчиком обязанности по предоставлению истцу информации об использовании суммы займа по требованиям ОАО «РЖД», изложенным в письмах от 01.08.2006, от 24.01.2007, а также то, что статья 814 ГК РФ и условия заключенных сторонами договоров займа не ограничивают право займодавца на осуществление контроля и получение соответствующей информации в любое время.

Ссылаясь на возможность осуществления железной дорогой как акционером ОАО «Золотое звено» контроля за использованием заемных средств, суды не выяснили, имелась ли у истца как у займодавца возможность получения необходимой информации, подтверждающей целевое использование оставшейся части займа на сумму 87951033 руб., исходя из требований статей 89, 91 ФЗ «Об акционерных обществах», с учетом размера его доли голосующих акций в уставном капитале ответчика и доводов об отказе заемщика от предоставления ему информации по расшифровке соответствующих статей бухгалтерского баланса.

Поскольку решение от 21.04.2008 и постановление от 26.06.2008 приняты без полного установления существенных для дела обстоятельств и оценки доказательств в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, они не могут быть признаны законными, поэтому подлежат отмене…»

Необходимо отметить, что при заключении договора целевого займа возможности займодавца по осуществлению контроля за деятельностью заемщика по использованию полученных денежных средств имеют известные пределы. С. А.Х., комментируя положения ст. 814 ГК, указывал: «В случае, если договором предусмотрено предоставление займа на определенные цели (жилищное строительство, обустройство фермерского хозяйства, строительство, реконструкцию или техническое перевооружение промышленных объектов, закупку конкретных видов товаров и т. п.), займодавец… приобретает право контроля за целевым использованием заемных средств. Заемщик в свою очередь обязан обеспечить займодавцу возможность такого контроля (п. 1 ст. 814). Формы и пределы контроля могут быть определены в договоре. Однако в любом случае контроль займодавца не должен выходить за рамки получения информации о том, на что и в какие сроки был использован целевой заем. Вмешательство займодавца в оперативную хозяйственную деятельность заемщика, навязывание конкретных способов и методов работы представляются недопустимыми, противоречащими общим принципам гражданского законодательства, закрепленным в статье 1 ГК».

С этим выводом нельзя не согласиться, особенно если иметь в виду то обстоятельство, что заемные денежные средства передаются в собственность заемщика, который несет всю полноту ответственности за неисполнение обязательства по возврату суммы займа займодавцу и уплате последнему причитающихся ему процентов.

3.2 Товарный займ

В том случае, если одна сторона — кредитор (заимодавец) передает другой стороне — заемщику на условиях возвратности какие-либо товары, сырье и т. п., взаимоотношения сторон регулируются договором займа. Договор товарного займа сходен по содержанию прав и обязанностей сторон соответственно с договором займа и денежного кредита. Тем не менее существует ряд признаков, отличающих кредитный договор от договора товарного займа. В отличие от обычного займа в договоре товарного займа или кредита объектом правоотношения являются вещи, предметы иные, чем денежные средства, а кредитором может выступать любой хозяйствующий субъект, а не только кредитное учреждение как в обычном кредитном договоре, при этом абсолютно идентичными являются момент возникновения обязательства у кредитора (заимодавца), необходимость соблюдения письменной формы кредитного договора и т. п.

Договор о передаче в заем вещей, определенных родовыми признаками, с условием о возврате займа денежными средствами, а не такими же вещами в том же количестве квалифицируется как договор поставки с условием об отсрочке оплаты.

«…Как видно из материалов дела, ООО «Гарант» (займодавец) и ООО «Агро-Вест» (заемщик) в лице директора К. В.И. заключили договор займа с залоговым обеспечением от 13.02.2008 N 4, по условиям которого займодавец передает заемщику в заем семена подсолнечника в количестве 7 тыс. кг на сумму 548 760 рублей, а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа в срок до 13.03.2008. Заем возвращается денежными средствами частями, последняя из которых должна быть выплачена не позднее 13.03.2008. В качестве залогового обеспечения займодавцу передается земельный участок, принадлежащий поручителю заемщика К. В.И.

Семена на сумму 548 760 рублей переданы обществу «Агро-Вест» по товарной накладной от 13.02.2008, в которой указано основание передачи — договор займа с залоговым обеспечением. ООО «Агро-Вест» полученный товар не оплатило, что явилось причиной обращения в суд.

Суд апелляционной инстанции правильно определил правовую природу договора от 13.02.2008 N 4, указав, что по субъектному составу и целям (возмездная передача товара одной стороной другой стороне) он соответствует договору поставки (статья 506 Гражданского кодекса Российской Федерации). Вместе с тем в силу статьи 823 Кодекса к коммерческом кредиту, являющемся элементом юридического состава спорного договора, следует применять правила о займе, что не меняет правовой природы договора в целом как поставки. В качестве коммерческого кредита в данном случае выступает отсрочка оплаты семян на месяц, а к обязанности покупателя по возврату суммы, на которую покупателю предоставляется кредит сроком на один месяц после передачи товара, применяются правила о возврате денежного займа.

Семена подсолнечника не являются в данном случае предметом товарного займа, так как по условиям договора они поступали в собственность ООО «Агро-Вест» без обязательства возвратить равное количество таких же семян…»

3.3 Государственный займ

По договору государственного займа заемщиком выступает РФ или субъект РФ, а займодавцем — гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель, или юридическое лицо. По договору государственного займа займодавец приобретает выпущенные государственные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение от заемщика предоставленных в займы денежных средств, другого имущества, процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращение (п. 3 ст. 817 ГК РФ).

В п. 3 статьи 817 ГК говорится о возможности заключения этого договора путем выпуска не только государственных облигаций, но также иных государственных ценных бумаг (казначейские обязательства, казначейские векселя и т. д.).

Виды государственного займа представлены в приложении Б

Отношения по государственному займу регулируются Гражданским кодексом РФ.

«…Отношения между ЗАО «Инвест Консалт» и Министерством финансов Российской Федерации, выступающими при эмиссии облигаций от имени Российской Федерации, являются отношениями по договору государственного займа.

Указанные отношения регулируются нормами пунктов 2, 3, 4 статьи 817 Гражданского кодекса Российской Федерации, устанавливающими, что государственные займы являются добровольными; договор государственного займа заключается путем приобретения заимодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих право заимодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращение. Одностороннее изменение условий выпущенного в обращение займа не допускается…»

3.4 Договор облигационного займа

В случаях, предусмотренных законом или иными правовыми актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций (ст. 816 ГК РФ). Облигация удостоверяет право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Кроме того, держатель облигации вправе получить фиксированный в ней процент от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.

Среди наиболее известных можно назвать ГКО (государственные краткосрочные облигации), выпуск которых предусмотрен Постановлением ВС РФ от 19.02.1993 «О выпуске государственных краткосрочных бескупонных облигаций». Отказ Российской Федерации оплачивать эти облигации в 1998 г. привел к дефолту. Выпускались также облигации государственного сберегательного займа (ОГСЗ), облигации внутреннего валютного займа (ОВВЗ) и др.

Облигацией признается ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права (ч. 2 ст. 816 ГК РФ).

Общие положения ГК о договорах государственного займа могут быть конкретизированы в других законах и принятых в соответствии с ними правовых актах. В частности, определенное внимание уделено этому договору в Бюджетном кодексе РФ. Так, согласно п. 2 ст. 98 БК РФ долговые обязательства Российской Федерации могут существовать в виде обязательств по государственным ценным бумагам, выпущенным от имени Российской Федерации. Основные положения порядка привлечения из иностранных источников денежных средств, а также предоставления кредитов иностранным государствам, их юридическим лицам и международным организациям также предусмотрены в БК РФ.

Специфика выпуска государственных облигаций отражена в Постановлении Правительства РФ от 6 ноября 2001 г. N 771 «Вопросы эмиссии и обращения государственных сберегательных облигаций». Однако основополагающим правовым актом, регулирующим выпуск государственных облигаций, является Федеральный закон от 29 июля 1998 г. «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг».

В соответствии со ст. 3 указанного Закона государственные и муниципальные ценные бумаги могут быть выпущены в виде облигаций или иных ценных бумаг, относящихся к эмиссионным ценным бумагам в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг», удостоверяющих право их владельца на получение от эмитента указанных ценных бумаг денежных средств или в зависимости от условий эмиссии этих ценных бумаг иного имущества, установленных процентов от номинальной стоимости либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями указанной эмиссии.

Государственные облигации, как отмечено выше, относятся к числу эмиссионных ценных бумаг. Юридическое определение эмиссионной ценной бумаги представлено в статье 2 Закона «О рынке ценных бумаг». В ней эмиссионная ценная бумага определяется через перечисление признаков, которым она должна отвечать для получения такого статуса. Эмиссионная ценная бумага должна одновременно соответствовать следующим признакам. Во-первых, она закрепляет совокупность имущественных (право на получение дохода, право на получение имущества и др.) и неимущественных прав (право голоса, право на получение информации и др.), которые подлежат удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением формы и порядка, установленных Законом «О рынке ценных бумаг». Во-вторых, размещается выпусками. Выпуск эмиссионных ценных бумаг — совокупность всех ценных бумаг одного эмитента, предоставляющих одинаковый объем прав их владельцам и имеющих одинаковую номинальную стоимость в случаях, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации. Дополнительный выпуск эмиссионных ценных бумаг — совокупность ценных бумаг, размещаемых дополнительно к ранее размещенным ценным бумагам того же выпуска эмиссионных ценных бумаг. Ценные бумаги дополнительного выпуска размещаются на одинаковых условиях. В-третьих, имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

Займ в последние годы стал неотъемлемой часть жизни как современного человека, так и экономики в целом. Однако, несмотря на популярность и высокую степень изученности данного вопроса существует ряд проблем в правовом регулировании института займа в РФ, которые, в свою очередь, создают проблемы для субъектов гражданского оборота и требуют внимания со стороны как законодателя, так и органов судебной власти.

Античная Греция и Рим, древний Египет, средневековая Европа — им уже был известен институт займа в силу того, что нельзя сразу реализовать свои мечты за свой счет.

По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст. 807 ГК).

Гражданский кодекс выделяет следующие виды договора займа: договор целевого займа; договор товарного займа; договор государственного займа; договор облигационного займа.