Товары в обороте твердый залог

Залог — один из видов резервирования имущества должника, за счет которого может быть достигнуто исполнение основного обязательства.

Согласно ст. 334 ГК кредитор (залогодержатель) приобретает право в случае неисполнения должником (залогодателем) обязательства получить удовлетворение за счет реализации заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами в очередности, предусмотренной законом.

Основания возникновения залога предусмотрены п.3 ст. 334:

· в силу договора;

Субъекты договора о залоге.

Согласно ст. 335 ГК залогодатель — лицо, предоставляющее в залог соответствующее право — должник по основному обязательству или третье лицо. Залогодателями могут быть только обладатели соответствующих заложенных прав, а также лица, имеющие согласие на залог соответствующего права со стороны его обладателя.

Залогодержатель — лицо, имеющее право на принудительное удовлетворение требований за счет реализации заложенного имущества — кредитор по основному обязательству.

Объект договора о залоге:

· Согласно ст. 336 ГК право собственности на заложенное имущество;

· Согласно ст. 337 ГК заложенное право требования из обязательства.

Общие правила по владению предметом залога установлены ст. 338 ГК:

· предмет залога остается у залогодателя (если иное не предусмотрено договором);

· недвижимость и товары в обороте остаются у залогодателя в любом случае;

· предмет залога, переданный залогодателем третьему лицу, считается оставленным у залогодателя;

· при закладе предмет залога изымается из хозяйственного оборота залогодателя путем: передачи его залогодержателю, оставления его у залогодателя под замком и печатью залогодержателя, наложения на него знаков, свидетельствующих о его залоге — «твердый залог»;

· ценная бумага, удостоверяющая заложенное право, передается залогодержателю или в депозит нотариуса (если иное не предусмотрено договором).

Согласно ст. 336 ГК предметом залога может быть любое имущество вещи и имущественные права, за исключением:

· имущества, изъятого из гражданского оборота;

· прав, неразрывно связанных с личностью их обладателя.

Согласно ст. 339 ГК соглашение о залоге может быть:

· частью общего договора;

· самостоятельным договором, при этом в основном обязательстве должно быть условие о залоге.

Соглашение о залоге производится только в письменной форме. Если основной договор подлежит нотариальному удостоверению, — ему же подлежит и договор о залоге, в т.ч. ипотека. Если заложенное имущество подлежит государственной регистрации, — регистрируются и сделки с ним, в т. ч. залог.

Согласно ст. 340 ГК право залога на вещь распространяется и на ее принадлежности, но не на продукцию, плоды и доходы от использования вещи, если иное не предусмотрено договором.

Залог здания или сооружения допускается только с одновременным залогом права на земельный участок, функционально его обеспечивающий.

Залог прав на земельный участок может не распространяться на находящиеся на нем здания и сооружения. В случае обращения взыскания на заложенный земельный участок:

· если эти здания и сооружения принадлежат залогодателю, он сохраняет за собой сервитут (право ограниченного пользования) на земельный участок;

· если эти здания и сооружения принадлежат другим лицам, права и обязанности залогодателя в отношении этих лиц переходят к приобретателю земельного участка.

Право залога предприятия распространяется на все входящее в него имущество, включая права требования, исключительные права, в т. ч. приобретенные за время ипотеки, если иное не предусмотрено законом или договором.

Договором о залоге может быть предусмотрен залог прав, которые залогодатель приобретет в будущем, кредит под строящийся дом, авторский гонорар, наследство и т. д.

Оценка заложенного имущества должна быть не менее объема требований, обеспечиваемых залогом.

Согласно ст. 342 ГК при значительном превышении стоимости заложенного имущества над объемом требований допускается его перезалог последующий залог с согласия залогодателя.

Залог может быть:

· с передачей имущества во владение залогодержателя (заклад);

· с оставлением имущества во владении залогодателя.

Обязанности владельца предмета залога установлены ст. 343 ГК:

· застраховать за счет залогодателя заложенное имущество от рисков утраты и повреждения на сумму не ниже размеров требования по основному обязательству;

· принимать меры по сохранности заложенного имущества, в т. ч. для его защиты от посягательств и требований со стороны третьих лиц;

· при угрозе утраты или повреждения имущества немедленно уведомить об этом другую сторону договора;

· залогодатель вправе потребовать прекратить залог, если в результате грубого нарушения обязанностей залогодержателя при закладе возникла угроза утраты или повреждения предмета залога.

Согласно ст. 344 ГК риск случайной утраты или повреждения предмета залога несет его собственник—залогодатель, если иное не предусмотрено договором.

Залогодатель вправе в одностороннем порядке заменить выбывший предмет залога на равноценный (восстановить поврежденный) в разумный срок (если иное не предусмотрено договором).

Залогодержатель при закладе отвечает за утрату или повреждение предмета залога в размере реального ущерба, а в предусмотренных договором случаях — и иных убытков при наличии своей вины, предприниматель — независимо от вины, если иное не установлено законом или договором. Требование залогодателя о возмещении убытков может быть зачтено в погашение основного обязательства.

В соответствии со ст. 345 ГК замена предмета залога допускается с согласия залогодержателя, если законом или договором не предусмотрено иное.

Если предмет залога погиб или поврежден либо право собственности на него или право хозяйственного ведения прекращено по основаниям, установленным законом, залогодатель вправе в разумный срок восстановить предмет залога или заменить его другим равноценным имуществом, если договором не предусмотрено иное.

Статья 346 ГК устанавливает право пользования и распоряжения предметом залога. Залогодатель вправе, если иное не предусмотрено договором и не вытекает из существа залога, пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением, в том числе извлекать из него плоды и доходы.

Если иное не предусмотрено законом или договором и не вытекает из существа залога, залогодатель вправе отчуждать предмет залога, передавать его в аренду или безвозмездное пользование другому лицу либо иным образом распоряжаться им только с согласия залогодержателя.

Соглашение, ограничивающее право залогодателя завещать заложенное имущество, ничтожно.

Залогодержатель вправе пользоваться переданным ему предметом залога лишь в случаях, предусмотренных договором, регулярно представляя залогодателю отчет о пользовании. По договору на залогодержателя может быть возложена обязанность извлекать из предмета залога плоды и доходы в целях погашения основного обязательства или в интересах залогодателя.

Согласно ст. 347 ГК залогодержатель, у которого находилось или должно было находиться заложенное имущество, вправе истребовать его из чужого незаконного владения, в том числе из владения залогодателя (статьи 301, 302, 305 ГК).

В случаях, когда по условиям договора залогодержателю предоставлено право пользоваться переданным ему предметом залога, он может требовать от других лиц, в том числе и от залогодателя, устранения всяких нарушений его права, хотя бы эти нарушения и не были соединены с лишением владения (статьи 304, 305 ГК).

Согласно ст. 349 ГК при залоге недвижимости требования залогодержателя удовлетворяются из его стоимости по решению суда.

После наступления факта неисполнения основного обязательства стороны вправе заключить нотариально удостоверенное соглашение о внесудебном порядке удовлетворения требования из заложенной недвижимости которое будет иметь законную силу для органов, регистрирующих сделки с недвижимостью. Каждая из сторон вправе обжаловать такое соглашение в суде.

При залоге движимого имущества требование залогодержателя удовлетворяются из его стоимости по решению суда (если иное не предусмотрено соглашением сторон).

Исключительно в судебном порядке взыскание обращается на предмет залога, когда:

· договор залога заключался с согласия или раз решения другого лица (опекуна) или органа;

· залогодатель безвестно отсутствует;

· предметом залога являются культурные ценности.

Реализация заложенного имущества в соответствии со ст. 350 ГК, независимо от судебного или внесудебного порядка обращения взыскания, производится путем его продажи с публичных торгов в порядке, установленном ГПК, если законом не установлен иной порядок. Начальная продажная цена определяется судом, а при внесудебном порядке — соглашением сторон.

Имущество продается лицу, предложившему за него наивысшую цену. Разница между выручкой и требованиями кредитора учитывается при расчете между сторонами. При этом в требования кредитора входят:

· основной долг + неустойка;

· проценты за пользование денежными средствами;

· расходы кредитора на содержание предмета залога;

· расходы по организации публичной распродажи предмета залога;

· иные убытки кредитора по основному обязательству, обеспеченному залогом.

При объявлении несостоявшимися публичных торгов стороны вправе заключить сделку о приобретении залогодержателем предмета залога с зачетом его требований в счет покупной цены.

При объявлении несостоявшимися повторных торов залогодержатель вправе оставить предмет залога за собой с оценкой его в сумму не менее 90 процентов начальной продажной цены повторных торгов. Это право действует в течение 1 месяца, после чего залог прекращается.

Должник (залогодатель) вправе в любое время до продажи заложенного имущества прекратить обращение на него взыскания и его реализацию, исполнив основное обязательство или его просроченную часть.

Согласно ст. 351 ГК залогодержатель вправе потребовать досрочного исполнения обеспеченного залогом обязательства в случаях:

· если предмет залога выбыл из владения залогодателя, у которого он был оставлен, не в соответствии с условиями договора о залоге;

· нарушения залогодателем правил о замене предмета залога (статья 345);

· утраты предмета залога по обстоятельствам, за которые залогодержатель не отвечает, если залогодатель не воспользовался правом, предусмотренным п. 2 ст.345 ГК.

Залогодержатель вправе потребовать досрочного исполнения обеспеченного залогом обязательства, а если его требование не будет удовлетворено, обратить взыскание на предмет залога в случаях:

· нарушения залогодателем правил о последующем залоге (ст. 342 ГК);

· нарушения залогодателем правил о распоряжении заложенным имуществом.

В соответствии со ст. 352 ГК обязательство залога прекращается:

· с прекращением основного обязательства;

· при переводе долга по основному обязательству на другое лицо;

· при угрозе утраты (повреждения) предмета залога по вине залогодержателя;

· при утрате предмета залога или невозможности его реализации при взыскании долга по основному обязательству;

· при прекращении заложенного права без замены предмета залога, в т. ч. при принудительном изъятии предмета залога по различным основаниям.

При прекращении заклада в связи с прекращением основного обязательства, а также по требованию залогодателя о прекращении заклада (п. 3 ст. 343 ГК) залогодержатель обязан немедленно возвратить предмет заклада залогодателю.

Согласно ст. 353 ГК при отчуждении предмета залога, либо универсальном правопреемстве правопреемник залогодателя становится на его место и несет все его обязанности, если иное не предусмотрено договором.

Смотрите так же:  Как снять арест со счета в банке юридического лица

Если правопреемников несколько, каждый из них становится долевым залогодателем, а при их общей собственности на предмет залога — солидарным залогодателем.

В соответствии со ст. 355 ГК уступка прав залогодержателя другому лицу допускается при уступке прав требования по основному обязательству тому же лицу с соблюдением общих правил об уступке прав требования. При ипотеке такая уступка прав презюмируется.

Согласно ст. 356 ГК при переводе долга по основному обязательству на другое лицо залог прекращается, если залогодатель не согласится отвечать своим предметом залога за нового должника.

Статья 357 ГК регламентирует порядок залога товаров в обороте и переработке. Такой залог применяется в хозяйственной практике для обеспечения кредитов, выдаваемых банками для пополнения оборотных средств. Его особенности:

· предмет залога — родовые вещи;

· заложенными считаются все или часть товаров, находящихся в данный момент в собственности (хозяйственном ведении) залогодателя; после утраты залогодателем права собственности на них они перестают быть предметом залога;

· главное условие залога: общая стоимость товаров данного вида не должна уменьшаться, кроме уменьшения ее соразмерно исполнению основного обязательства, если иное не предусмотрено договором;

· замена предмета залога на товары другого вида, а также перечень таких товаров должны быть предусмотрены договором; в противном случае кредитор имеет право требовать досрочного исполнения обязательства;

· при нарушении залогодателем условий залога товаров в обороте залогодержатель вправе приостановить операции с ними до устранения нарушения путем наложения своих знаков и печатей на заложенное имущество;

· залогодатель сам ведет книгу залога товаров, в которую вносит все сведения о залоге и движении по нему; при этом место нахождения товара имеет существенное значение.

Статья 358 ГК регламентирует порядок залога вещей в ломбарде. Ломбард — специализированная организация, имеющая лицензию на принятие от граждан в обеспечение краткосрочных кредитов движимого имущества, предназначенного для личного потребления. Особенности залога вещей в ломбарде:

· договор оформляется выдачей ломбардом залогового билета;

· заложенные вещи остаются во владении ломбарда;

· ломбард не вправе пользоваться и распоряжаться предметом залога;

· страхование предмета залога осуществляется за счет ломбарда в пользу залогодателя;

· ответственность ломбарда, как профессионального хранителя, за сохранность предмета залога является повышенной и основывается на началах риска, а не вины;

· внесудебный порядок обращения взыскания на предмет залога: ломбард вправе продать заложенное имущество на основании исполнительной надписи нотариуса по истечении льготного срока (1 месяц) для погашения кредита; в этом случае требования ломбарда погашаются полностью независимо от вырученной суммы.

Ипотека — это залог недвижимости. Данный вид залога регулируется ФЗ «Об ипотеке»

Ипотека объектов, непосредственно связанных с землей, допускается только вместе с ипотекой прав на соответствующий земельный участок.

Договор ипотеки вступает в силу с момента его государственной регистрации по месту нахождения недвижимости. Существенные условия договора — предмет ипотеки, его оценочная стоимость, а также существо, размер и срок исполнения основного обязательства.

Предмет определяется указанием его наименования, места нахождения и достаточным для идентификации описанием. Указывается право, в силу которого предмет залога принадлежит залогодателю. Оценка предмета производится соглашением сторон либо с привлечением профессиональных оценщиков; земельный участок оценивается не ниже его нормативной стоимости.

Предмет ипотеки считается заложенным как единое целое: квартира в жилом доме считается заложенной вместе с соответствующей долей в праве общей собственности на жилой дом. Самостоятельным предметом ипотеки не может быть часть неделимой вещи.

Участник долевой собственности вправе заложить свою долю без согласия других сособственников. Участник совместной собственности вправе заложить общее имущество при наличии нотариально удостоверенного согласия на это всех сособственников. Не допускается ипотека:

имущества, изъятого из оборота, такого как участки недр, особо охраняемые природные территории;

имущества, на которое не может быть обращено взыскание;

жилых помещений, находящихся в государственной или муниципальной собственности;

имущества, не подлежащего приватизации.

Обращение взыскания на ипотечное имущество производится по решению суда. При обращении взыскания на жилые помещения проживающие в них лица выселению не подлежат, кроме случаев ипотеки под кредит, за счет которого залогодатель приобрел жилье.

Товары в обороте твердый залог

С точки зрения обеспечения различаются обеспеченные и бланковые кредиты. Обеспечением обычно служат товары, товарораспорядительные и другие коммерческие документы, ценные бумаги, векселя, недвижимость и ценности. Залог товара для получения кредита осуществляется в трех формах твердый залог (определенная товарная масса закладывается в пользу банка) залог товара в обороте (учитывается остаток товара соответствующего ассортимента на определенную сумму) залог товара в переработке (из заложенного товара можно изготавливать изделия, но передавая их в залог банку). [c.248]

Залогодатель обязуется обеспечить надлежащее хранение и эксплуатацию заложенного имущества. Он также вправе реализовать (отгрузить) заложенные товарно-материальные ценности при условии одновременного погашения соответствующей части обеспеченной залогом задолженности или замены выбывающих товарно-материальных ценностей другими ценностями на равную или большую сумму (залог товара в обороте). [c.157]

Депозиты в данном банке, уступка выручки по контракту, залог товаров в обороте. 1 [c.78]

В соответствии со ст. 357 ГК РФ залогом товаров в обороте признается залог товаров с оставлением их у залогодателя и с предоставлением залогодателю права изменять состав и натуральную форму заложенного имущества (товарных запасов сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и т. п.) при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге. [c.118]

Особый вид залога — залог товаров в обороте, которым признается залог товаров, оставленных у залогодателя. Ему предоставлено право изменять состав и натуральную форму заложенного имущества (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и т.п.) в процессе производства и реализации товаров и услуг. При этом их общая стоимость не должна стать меньше указанной в договоре о залоге. По мере возврата ссуды соответственно может уменьшаться и стоимость заложенных в обороте товаров. При нарушении залогодателем условий залога товаров в обороте банк-залогодержатель имеет право приостановить операции с ними [c.479]

Более распространенным видом залога при оставлении ценностей у залогодателя является залог товаров в обороте. В этом случае залогодатель не только непосредственно владеет заложенными ценностями, но и может их расходовать. [c.550]

Залог товаров в обороте применяется в настоящее время в практике отечественных и зарубежных банков при кредитовании торговых организаций, которые должны постоянно иметь у себя запас ценностей для выставления их на продажу. В этом случае предмет залога находится не только во владении, но и в распоряжении и пользовании заемщика. При данном виде залога организация может заменить одни заложенные ценности на другие, но условием продажи товаров является обязательное их возобновление в сумме израсходованных ценностей. Залог товаров в обороте получил также название залога с переменным составом, поскольку между моментом продажи товаров и моментом возобновления товарного запаса возможно несовпадение, и в этом случае залоговое обязательство не всегда гарантирует возврат кредита. Такая гарантия распространяется лишь на реально существующие товарные запасы. Разновидностью залога товаров в обороте является залог товаров в переработке. Он применяется при кредитовании промышленных предприятий, в частности перерабатывающих сельскохозяйственное сырье. Особенность этого вида залога — право [c.550]

При закладе права и обязанности сторон обусловлены передачей заложенного имущества кредитору (банку). При твердом залоге, залоге товаров в обороте или переработке права и обязанности сторон зависят от особенностей соответствующего вида залога [c.557]

В договоре о залоге с оставлением заложенного имущества у залогодателя (твердый залог, залог товаров в обороте) могут быть предусмотрены положения, касающиеся [c.558]

В чем состоит отличие твердого залога от залога товаров в обороте [c.576]

В качестве дополнительного обеспечения представлена гарантия фирмы Радуга , известной своей платежеспособностью, на 50% кредита, а на остальную сумму договор залога товаров в обороте АО Нева . АО Нева является крупным торговым объединением с капиталом 5 млн р. [c.184]

Рассчитать суммы залога товаров в обороте, учитывая сумму кредита + процент за кредит. [c.184]

При кредитовании торговых и снабженческо-сбыто-вых предприятий широко используется залог товаров в обороте. В этом случае залогодатель вправе заменять одни товары другими, но таким образом, чтобы масса их стоимости не была меньше указанной в договоре. [c.261]

В социалистич. странах банки предоставляют кредит гл. обр. под залог товаров в обороте и товарных документов. Земля в связи с отменой или ограничением частной собственности на нее не может быть объектом 3. о. 3. о. осуществляют также ломбарды (см.), к-рые выдают ссуды населению под залог вещей. [c.429]

В предпринимательской деятельности нередко используется залог товаров в обороте, представляющий собой залог товаров (товарных запасов, сырья, материалов, готовой продукции), оставляемых у залогодателя, которому в этом случае предоставляется право изменять состав и натуральную форму заложенного имущества при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге. [c.118]

Залоговые операции — операции банков по предоставлению ссуд под залог товаров в обороте и товаров в переработке. Выполняются также ломбардами, выдающими ссуды населению. [c.65]

Правовая практика различает несколько обладающих своими особенностями режимов залога отдельных видов имущества — ипотека (залог недвижимости), залог транспортных средств, залог товаров в обороте, залог ценных бумаг, залог денежных средств, залог прав. [c.293]

ЗАЛОГ ТОВАРОВ В ОБОРОТЕ [c.294]

При нарушении залогодателем условий залога товаров в обороте залогодержатель вправе путем наложения на заложенные товары своих знаков и печатей приостановить операции с ними до устранения нарушения. [c.295]

Залог товаров в обороте [c.230]

ЗАЛОГ ТОВАРОВ В ОБОРОТЕ — в со [c.230]

Залоговые операции — операции банков по предоставлению ссуД под залог товаров в обороте и товаров в переработке. [c.318]

Залогом товаров в обороте признается залог товаров с оставлением их у залогодателя и с предоставлением залогодателю права изменять состав и натуральную форму заложенного имущества (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и т.п.) при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге. Уменьшение стоимости заложенных товаров в обороте допускается соразмерно исполненной части обеспеченного залогом обязательства, если иное не предусмотрено договором. [c.787]

Товары в обороте, отчужденные залогодателем, перестают быть предметом залога с момента их перехода в собственность, хозяйственное ведение или оперативное управление приобретателя, а приобретенные залогодателем товары, указанные в договоре о залоге, становятся предметом залога с момента возникновения у залогодателя на них права собственности или хозяйственного ведения. Залогодатель товаров в обороте обязан вести книгу записи залогов, в которую вносятся записи об условиях залога товаров и обо всех операциях, влекущих изменение состава или натуральной формы заложенных товаров, включая их переработку, на день последней операции. При нарушении залогодателем условий залога товаров в обороте залогодержатель вправе путем наложения на заложенные товары своих знаков и печатей приостановить операции с ними до устранения нарушения. [c.787]

Смотрите так же:  Что за статья 56 ук

Залог является одним из наиболее эффективных и часто используемых способов обеспечения банковских кредитов. Кредитоспособный заемщик всегда имеет имущество, которое он может предоставить в залог без какого-либо ущерба для своей деятельности, продолжая пользоваться им (ипотека, залог оборудования, транспортных средств) или получать доходы от предмета залога (залог ценных бумаг, депозита, залог товаров в обороте или переработке). [c.468]

ДОГОВОР О ЗАЛОГЕ ТОВАРОВ В ОБОРОТЕ [c.79]

ДОГОВОР о залоге товаров в обороте [c.79]

При залоге товаров в обороте залогодатель не связан при проведении обычных коммерческих операций. Он вправе продать товары и закупить другие товары, сырье, материалы. Интерес залогодержателя заключается в том, чтобы общая стоимость имеющихся у залогодателя товаров соответствовала той, что предусмотрена договором о залоге. [c.479]

Оценочная стоимость передаваемого в залог имущества корректируется с использованием поправочного коэффициента а) для объектов недвижимости — не более 0,7 б) для товаров в обороте, оборудования и другого имущества — не более 0,5. [c.353]

Наряду с вексельным косвенным кредитованием банки предоставляли также подтоварные и производственно-целевые кредиты. Подтоварные кредиты были разнообразны в виде товарных аккредитивов, ссуд на срок под залог товаров и товарных документов, специальных текущих счетов под товары и товарные документы. С 1925 г. значительное развитие получило кредитование под товары в обороте, применявшееся главным образом в отношении потребительской кооперации. [c.71]

Уменьшение стоимости заложенных товаров в обороте допускается соразмерно исполненной части обеспеченного залогом обязательства, если иное не предусмотрено договором. [c.294]

Товары в обороте, отчужденные залогодателем, перестают быть предметом залога с момента их перехода в собственность, хозяйственное ведение или оперативное управление приобретателя, а приобретенные залогодателем товары, указанные в договоре о залоге, становятся предметом залога с момента возникновения у залогодателя на них права собственности или хозяйственного ведения. [c.294]

ЗАЛОГ ТОВАРОВ В ОБОРОТЕ (mortgage of the goods in operation) — залог товаров, при котором сам товар остается у залогодателя и залогодателю предоставляется право изменять состав и натуральную форму заложенного имущества (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и т.д.) при условии, что их общая стоимость не станет меньше указанной в договоре о залоге. Иногда договором о залоге предусматривается, что залогодатель имеет право уменьшать стоимость заложенных товаров в обороте в том размере, в каком он исполнил обеспеченное залогом обязательство. [c.81]

На практике применяются 2 вида 3. в б. залог товара в обороте и залог товара в переработке. Предметом залога товара в обороте являются материальные ценности, фактически находящиеся у хозор-гана-залогодателя. Хозорган имеет право реализовать (отгружать) часть заложенных товарно-материальных ценностей при условии одновременного погашения соответствующей части обеспеченной залогом задолженности плп замены выбывающих товарно-материальных ценностей другими, соответствующими данному виду кредитования, ценностями на равную или большую сумму. [c.249]

ЗАКЛАД (pawning) — разновидность залога, при котором его предмет передается залогодержателю. Предметом заклада не могут быть недвижимость и товары в обороте. Закладом можно считать передачу ценных бумаг в депозит банка. [c.79]

Экономика и право: словарь-справочник. — М.: Вуз и школа . Л. П. Кураков, В. Л. Кураков, А. Л. Кураков . 2004 .

Смотреть что такое «ЗАЛОГ ТВЕРДЫЙ» в других словарях:

ТВЕРДЫЙ ЗАЛОГ — Случай, когда предмет залога оставлен у залогодателя с наложением знаков, свидетельствующих о залоге, именуется твердый залог Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

ТВЕРДЫЙ ЗАЛОГ — см. Залог … Юридический словарь

Твердый залог — см. Залог … Энциклопедия права

ТВЕРДЫЙ ЗАЛОГ — ЗАЛОГ … Юридическая энциклопедия

Залог (в гражд. праве) — Залог, в гражданском праве способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитору передаётся какая либо имущественная ценность. В случае неисполнения должником обеспеченного З. обязательства кредитор имеет преимущественное право… … Большая советская энциклопедия

Залог — (лат. pignus; англ. pawn, pledge; нем. Verpfandung, Kaution) по гражданскому праву РФ один из способов обеспечения исполнения обязательств. В силу 3. кредитор по обеспеченному 3. обязательству (залогодержатель) имеет право в … Энциклопедия права

ЗАЛОГ — в соответствии со ст. 315 ГК в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества… … Юридический словарь современного гражданского права

залог — а, только ед., м. 1) В гражданском праве: способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитору передается какая л. имущественная ценность. Получить деньги под залог. Залог недвижимости. [Нароков] вынимает из кармана часы и подает их… … Популярный словарь русского языка

Твердый залог — Случай, когда предмет залога оставлен у залогодателя с наложением знаков, свидетельствующих о залоге, именуется твердый залог. ст. 338 ГК РФ … Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право

залог — 1) в гражданском праве один из основных способов обеспечения обязательств. По ГК РФ в силу 3. кредитор по обеспеченному 3. обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из… … Большой юридический словарь

Зачем нужен залог товаров в обороте?

Залог товаров в обороте не приносит залогодержателю почти никакой пользы. Есть надежда на кристаллизацию, то есть на остановку оборота и опись товара. В этом случае залог товаров в обороте превратится в обычный твердый залог движимого имущества.

Однако провести кристаллизацию, по крайней мере, законными методами практически невозможно. Пока кредитор заводит правоохранительную машину, товар со склада исчезает.

В связи с этим, большая часть кристаллизаций происходит уже в банкротстве, когда управляющий проводит инвентаризацию конкурсной массы, в том числе товаров на складах. Не трудно догадаться, какова их ценность – раз уж они остались, едва ли они кому-то очень нужны.

Статистику я не веду, но думаю, не ошибусь, если скажу, что в 90% случаев к приходу залогодержателя о товарах в обороте должник уже «позаботился». В остальных 10% случаев благодаря банкротству залогодержатель успевает добраться до остатков товара на складе. Представьте, например, пару тысяч литров алкоголя. Его не смогли продать ни до, ни во время банкротства. Если залогодержатель и оставит этот алкоголь за собой, то уж точно не для продажи, ведь без лицензии он его не продаст. Проще говоря, не стоит возлагать большие надежды на залог товаров в обороте.

Тем не менее, банки снова и снова используют его, причем нередко в качестве единственного залога. Конечно, одна из причин сугубо психологическая – никто не хочет выдавать бланковые кредиты. Но ни ЦБ, ни аудиторы при оценке ссуды серьезно залог товаров в обороте не воспринимают и приравнивают его к необеспеченному кредиту.

Так зачем же он тогда нужен?

1. Возможно, за счет залога товаров в обороте залогодержатель хочет получить не столько право залога, то есть преимущество, сколько контроль за оборотом должника.

Однако контроль этот не настоящий – кредитор не может остановить оборот, закрыть склад и пр., если ему что-то не понравится. Это скорее не контроль оборота, а наблюдение за ним. Все же преимущества имеются – кредитор всегда знает, что происходит с товаром и бизнесом заемщика, а потому раньше других начнет взыскивать кредит, арестовывать счета и пр. Правда, в критической ситуации кредитор товар не убережет – складом он не владеет, а полиция, если и начнет разбираться в ситуации, встанет на сторону собственника товара и владельца склада. Тем не менее, для реализации даже такого контроля-наблюдения потребуются значительные расходы, которые еще придется умножить на число заемщиков с залогом товаров в обороте. Возможно поэтому данный механизм редко используется.

2. Кредитор вправе установить дополнительные ковенанты, связанные с оборотом заложенных товаров, и потребовать досрочного возврата кредита, например, при снижении их стоимости, объема оборота и пр.

Нужно сказать, что подобные условия прекрасно подходят для досрочного истребования кредита даже до появления просрочки. А этим могут похвастаться далеко не все ковенанты.

3. Залог товаров в обороте создает преимущество, и залогодержатель может им воспользоваться, пусть и не совсем привычным образом.

Заемщик, обязательства которого обеспечены залогом его имущества, гораздо привлекательнее для кредитора, чем заемщик, обязательства которого вовсе не обеспечены. И вот почему. Допустим, оба заемщика находятся в неустойчивом финансовом положении. Также допустим, что несмотря на это, они оба готовы досрочно погасить банку кредит. Платеж от заемщика с обеспеченным кредитом не будет оспорен по главе 3.1 Закона о банкротстве, если в дальнейшем будет возбуждено его банкротство. Точнее, он будет оспорен только в части – не более 20% стоимости предмета залога (товаров в обороте) на момент платежа. Иными словами, кредитор не только получит платеж, но и сохранит его большую часть. В случае же с другим заемщиком полученный платеж придется вернуть в ходе банкротства в полном объеме. Для кредитора разница очевидна.

Более подробно см.: п. 29.3 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23 декабря 2010 г. N 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Это означает, что залог товаров в обороте позволяет кредитору получить платеж в погашение долга, свободный от риска его оспаривания и возврата в конкурсную массу заемщика.

Удавалась ли кому-нибудь успешная кристаллизация залога товаров в обороте? Как получилось преодолеть противодействие должника?

Почему товары в обороте — не привлекательный залог для банка?

До кризиса банки достаточно смело предоставляли кредиты под залог товаров в обороте. Такой залог часто покрывал до 50% от суммы кредита, а в некоторых случаях — и все 100%. С известных пор задача получить средства под залог товаров в обороте оказалась в категории нетривиальных. Значит ли это — неразрешимых?

С учетом ужесточения требований к заемщикам привлечение банковского кредита исключительно под товары в обороте представляется скорее нереальным (мы не говорим о случаях, когда решение о предоставлении ресурсов принимается благодаря наличию личных связей, практически без оценки рисков заемщика). На сегодняшний день кредиты объемом более 3–5 млн рублей под стопроцентный залог в виде товаров в обороте предоставляют единицы банков. Из них можно отметить «Альфа банк», «Уралсиб», «Мастер банк». При этом надо понимать, что кредитное учреждение будет достаточно требовательно к деловой репутации и финансовому положению потенциального заемщика.

Почему банки не любят товары в обороте

    Товары в обороте являются достаточно рискованным видом обеспечения, который требует особых усилий и мероприятий для гарантий возвратности кредита. Их трудно идентифицировать и контролировать; при обращении, хранении и реализации товара всегда присутствует риск его порчи или гибели. По сути, кредит, предоставленный под залог товаров в обороте, является бланковым (без обеспечения ценными бумагами или материальными ценностями; бланковым кредитом пользуются клиенты, имеющие длительные деловые отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью). Учитывая, что под товарами в обороте подразумеваются товарные запасы, сырье, материалы, полуфабрикаты, готовая продукция и т. п., предназначенные для обмена (продажи), характер данного вида залога в некотором смысле виртуален — залог находится в непрерывном движении, поэтому всегда есть риск снижения объема запасов на складе. Кроме того, закон позволяет залогодателю изменять состав и натуральную форму заложенного имущества с условием, что общая стоимость предмета залога не становится меньше указанной в договоре о залоге.

Смотрите так же:  Налог с займа учредителю

Подчеркнем, что банк контролирует риск путем установления неснижаемого остатка готовой продукции на складе на основании ежемесячных выписок по счетам 40, 41, 43 (остатки товаров / готовой продукции на складе) и осуществления выездных проверок специалистами залоговой службы или сюрвейерской компании по адресу местонахождения товара.

  • Как показывает практика, банк зачастую не может взыскать залог в виде товаров в обороте по причине их отсутствия на складе или в результате изменения состава заложенного имущества. Как правило, ситуация выглядит таким образом: приехали по указанному в договоре о залоге товаров адресу, склад стоит — товара нет. Куда делся — никто не знает. Собственник разводит руками, в возбуждении уголовного дела отказывают по причине отсутствия состава преступления. Действительно, самое сложное в этой ситуации — доказать, что залогодатель имел умысел и специально спрятал от банка залог. Общаясь со следователем, залогодатель расскажет правдоподобную историю, как две недели назад отгрузил весь товар и ждал поставки новой партии с такой же номенклатурой, однако поставщик товар не поставил. При этом рассказ будет подтвержден соответствующими документами (о предварительной оплате, др.). Или сообщит, что товар украден, и он «буквально вчера написал заявление о краже». Возможны и такие варианты: товар на складе есть, но не тот; не «тем» может оказаться не только товар, но и склад (бывает, что при первоначальном осмотре залога кредитного инспектора приглашают на «чужой» склад).
  • Наиболее предпочтительным, с точки зрения защищенности интересов банка, является заклад. Заклад — это залог движимого имущества при его передаче залогодателем во владение залогодержателя. Возможен и такой вариант: залог остается у залогодателя («твердый залог»), но под замком и печатью залогодержателя или с наложением знаков, свидетельствующих о залоге. На заклад распространяются правила ст. 334–358 ГК РФ о залоге, но с учетом особенностей, вытекающих из сущности самого залога. Залогодержатель, если заложенное имущество поступает в его владение, может пользоваться предметом залога только когда это предусмотрено договором (п. 3 ст. 546 ГК РФ), полученные при этом доходы могут быть направлены на покрытие расходов по содержанию заложенного имущества либо засчитаны в погашение обеспеченного залогом долга или процентов по долгу. Заклад не применяется при залоге товаров с ограниченным сроком годности или хранения (продукты питания и медикаменты). При этом надо понимать, что заемщик не может предоставить банку товары в заклад по причине самой сущности данного вида обеспечения. Брать кредит на пополнение оборотных средств в целях увеличения объемов продаж и при этом делать заклад, по меньшей мере, нелогично.
  • Принимая в залог товары в обороте, как правило, банк анализирует следующие документы:

    • договор (контракт) о приобретении товара с указанием цены и соответствующих спецификаций (со всеми дополнениями и приложениями к нему);
    • акты приема-передачи, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры (в соответствии с условиями договора);
    • платежные документы, подтверждающие факт оплаты залогодателем закладываемого имущества;
    • таможенные декларации с отметкой о прохождении таможенного контроля (если товар поступил на территорию РФ из-за рубежа);
    • сертификаты качества и сертификаты соответствия;
    • выписки по счетам 40, 41, 43 об учетных складских товарных остатках за шесть предшествующих дате обращения в банк месяцев;
    • развернутую расшифровку строки баланса «Товарные запасы» на последнюю отчетную дату и остатки товаров на складе на момент рассмотрения заявки;
    • информацию о цене закупок, поставщиках (копии договоров, контрактов), отгрузках и продажах за месяц, о цене продажи;
    • документы, подтверждающие права залогодателя на помещение, где установлено или хранится имущество (право собственности, аренды, хранения, пользования и т. п.);
    • документы, подтверждающие наличие охранной и противопожарной сигнализации, договоры с охранными предприятиями;
    • выписку из книги записи залога с указанием наименования залогодержателя, номера договора залога, предмета залога, суммы кредитных и залоговых обязательств, сроках обременения;
    • иную информацию, позволяющую определить возможную рыночную стоимость товаров.

    При анализе рисков принятия в залог товаров в обороте банк учитывает условия, влияющие на хранение и реализацию товаров (сезонность, оборачиваемость, срок и специфику хранения, состояние складских помещений, наличие охраны, пожарной сигнализации и др.). В качестве факторов, снижающих ликвидность товаров в обороте, можно отметить:

    • товары в обороте имеют ограниченный срок хранения (например, продукты питания и медикаменты);
    • товары предполагают специальные условия хранения (требуются холодильные установки, отдельное помещение и т. д.);
    • неудовлетворительное состояние складских помещений, в которых хранится товар;
    • отсутствие стационарного поста охраны и пожарной сигнализации в помещениях, в которых хранится товар;
    • отсутствие возможности выделения закладываемого предмета залога из общей массы товара, хранимого на складе (например, в одних и тех же закрытых ящиках может быть разный товар);
    • срок действия договора аренды помещений, в которых хранится залог, меньше срока действия кредитного договора;
    • отсутствуют сертификаты качества;
    • отсутствуют документы, требуемые при принятии в залог товаров;
    • есть вероятность реализации предмета залога в срок, превышающий 180 календарных дней с момента возникновения основания для обращения взыскания на залог.

    В качестве основного риска можно отметить риск двойного залога. В соответствии с п. 3 ст. 357 ГК РФ, залогодатель должен вести книгу записи залогов, в которую включается информация об условиях залога товаров и обо всех операциях, влекущих изменение состава или натуральной формы заложенных товаров, включая их переработку, на день последней операции. Но судебная практика показала следующее: залогодателя практически невозможно привлечь к уголовной ответственности за предоставление недостоверной информации в книге залога, что делает данный вид обеспечения высоко рискованным в этой части.

    Если единственное, что заемщик может предложить кредитору в качестве залога — товары в обороте, то при общении с представителем банка следует помнить о нескольких простых рекомендациях.

    • Во-первых, обращаться за кредитом в тот банк, в котором открыт расчетный счет. Соответственно, прежде чем принимать решение, в каком банке открыть расчетный счет, рекомендуем не просчитывать с особой тщательностью расходы на РКО, а проанализировать кредитные продукты банка.
    • Во-вторых, помнить, что банк обязательно обратит внимание на «залежавшийся» товар. Поэтому если таковой есть, то от него лучше избавиться, чтобы не испортить впечатление об остальной номенклатуре.
    • В-третьих, выходить из тени, переходить с упрощенной на традиционную систему налогообложения. Ведь представитель банка думает так: мало того, что предлагает в залог товары в обороте, так еще и «сидит» на «упрощенке». Как минимум, в банк следует представить качественно подготовленную управленческую отчетность.
    • В-четвертых, заключать не рамочные договоры, а договоры с конкретным объемом поставки. В этом случае банку будет легче проанализировать источники погашения кредита. Если это не возможно, представьте документы, подтверждающие стабильные ежемесячные отгрузки (если это так) и подкрепите данные о состоянии бизнеса аналитикой отрасли (подчеркните отсутствие отраслевых рисков, негативно влияющих на объемы продаж во время кредитования).

    Одним словом, доказывайте банку, что если уж у вас нет ликвидного обеспечения, то вы, как минимум, — платежеспособный и добросовестный заемщик.

    Особенности залога отдельных товаров

    • При залоге драгоценных металлов необходимо наличие лицензий на совершение операций с золотом и с ювелирными, а также другими изделиями, содержащими золото и серебро. Кроме того, необходимо получить заключение инспекции пробирного надзора по каждой единице изделия.
    • При залоге лекарственных препаратов у фирмы-залогодателя должны быть следующие документы: специальные лицензии на право осуществления соответствующей деятельности; документы об аттестации складских помещений; сертификаты качества; список лекарств должен соответствовать списку лекарств, внесенных в Государственный регистр России.
    • При залоге биржевых и сырьевых товаров (пиломатериалы, бумага, строительные материалы, сельскохозяйственная продукция, нефтепродукты, металл, металлопродукция и т. д.) необходимо учитывать средние биржевые цены (котировки) на товар в конкретном регионе.
    • Залог товаров, которые поступят залогодателю при морской перевозке в будущем, допускается только при условии одновременного оформления договора о залоге и ордерного коносамента на имя банка. В случае невыполнения заемщиком своих обязательств перед банком последний имеет право получить товар у транспортной организации.
    • При принятии в залог животных на выращивании и откорме учитываются следующие факторы: наличие у хозяйства устойчивой кормовой базы, а также весового оборудования, приспособленного для взвешивания живого скота; период предполагаемой реализации или иного выбытия залогового имущества (массового забоя скота, который обычно производится осенью, перевода молодняка в основное стадо и т. д.); наличие в конкретном регионе заготовительных организаций и мясоперерабатывающих мощностей; наличие поддержки отрасли со стороны государства. Также заемщик должен предоставить следующие документы: ветеринарное свидетельство; акты на оприходование приплода животных, счета-фактуры при закупке молодняка у населения, книги учета движения животных по форме № 304-АПК и № 223-АПК, ведомости расходов кормов, инвентаризационные ведомости, ведомости аналитического учета животных по форме № 73-АПК, ведомости учета животных, находящихся у отдельных граждан на выращивании, по форме № 75-АПК, акты и договоры контрактации скота у населения. Животные обязательно должны быть застрахованы от таких болезней, как бешенство и ящур.

    Максимальная сумма

    Максимальная залоговая сумма товаров (при залоговом коэффициенте 0,5) составит не более установленного банком остатка товара на складе. Например, не более ежедневных остатков за последние шесть месяцев или не более 75% от среднемесячных остатков.

    Портрет «идеального» заемщика

    Заемщик, желающий привлечь кредит, к примеру, на 50 млн рублей под залог товаров в обороте, должен удовлетворять следующим требованиям:

    • иметь положительное заключение по линии СЭБ (службы экономической безопасности банка)
    • вести деятельность не менее года
    • иметь хорошее финансовое положение
    • отношение долг / выручка за последние четыре отчетных периода должно быть не более 0,5-0,75
    • отношение долг / EBITDA за последние четыре отчетных периода должно быть не более 3 для производственных организации и не более 6 — для торговых компаний
    • отношение долг / валюта баланса должно быть не более 0,6 (без учета долговой нагрузки инвестиционной направленности)
    • объем неснижаемых остатков на складе должен составлять не менее суммы кредита + 25%.